1 Лекция. Ссудные операции.

Ссудная операция – это двусторонний договор о предоставлении денег в долг на определенных условиях м/у кредитором и заемщиком.

Простая ссуда – это когда предполагается погашение ссуды единовременно с одновременной уплатой всех процентов по этой сумме

Долговые обязательства удобнее всего оформлять с помощью векселя

Вексель – это составленное по установленной законом форме письменное долговое денежное обязательство.

Различают простой и переводной.

Простой вексель – это ссудный договор о возврате долга векселедателя векселедержателю в определенный срок на определенных условиях.

Переводной вексель может содержать распоряжение векселедателя плательщику выплатить векселедержателю определенную сумму на определенных условиях.

При любом векселе платеж по векселю получает векселедержатель, т.к. вексель дает возможность получения дохода в будущем, то он имеет некоторую современную стоимость и может использоваться как платежное средство. Т.Е. имея вексель, можно не дожидаясь даты его погашения учесть его в каком-либо коммерческом банке.

S = ( 1 – d T ) P , где P – номинальная стоимость векселя; Т – период времени в годам/у датой учета векселя и датой его погашения; d – простая учетная ставка, по которой учитывается вексель; S – сумма, по которой его можно учесть.

Банк, который приобрел у вас вексель, может теперь либо дождаться погашения векселя, либо учесть вексель в другом банке, либо в ЦБ под более низкую учетную ставку.

Период фин. операции может рассчитываться разными способами: 1/12 = 31/365.

2 вопрос.

Период фин. операции рассчитывается по 4ем разным методам, которые отличаются:

• - по способу подсчета дней в месяце

• - по способу подсчета дней в году

1. 1 способ. Кол-во дней в месяце и кол-во дней в году считаются точно: 365/365

2. 2 способ. Кол-во дней в месяце считается точно, а в гору приблизительно: 365/360

3. 3 способ. Кол-во дней в месяце и в году считаются приблизительно: 360/360

4. 4 способ. Кол-во дней в месяце считается приблизительно, а в году точно: 360/365.

В мире распространены 1-3 способы, в России считают по 1.

Также при расчёте продолжительности объединяются 1 и последний день фин. операции.

Т.к. %-ые платежи по операции тем больше, чем больше продолжительность в годах, то всегда можно утверждать:

• А) что %-ые платежи по операции рассчитанной по методу 365/360 всегда будет меньше, чем %-ые платежи по методу 365/365.

• Б) что %ые платежи по операции, рассчитанной по методу 360/360, всегда будут меньше, чем %ые платежи, рассчитанные по методу 350/365.

3 Вопрос. Начисление %.

%ный платеж по ссуде равен наращиванию долга.

I = S1-So/So  S1 = ( 1+I ) So Где

• I - %

• So – начальная сумма

• S1 – конечная

Существует 2 метода начисления %

• -метод простых %

• -метод сложных %.

1. простые % начисляются линейно.

S1 = ( 1+I ) So

Если % рассчитываются в произвольный момент времени t, то S1 = ( 1+I*t) So

2. сложные % начисляются на % в геометрической прогрессии. S1 = (1+I)ⁿ*So