124Інструменти угод на валютних ринках
Основними інструментами валютного ринку є валютні операції.
Валютні операції - це фінансові та банківські операції, пов'язані з переходом права власності на валютні цінності, використанням валютних цінностей як засобу платежу в міжнародному обігу, ввезенням, вивезенням, переказом та пересиланням на територію країни та за її межі валютних цінностей.
Виділяють торговельні та неторговельні валютні операції.
З точки зору інструментів валютного ринку, валютні операції розглядаються як вид банківської діяльності з купівлі-продажу іноземної валюти.
Торговельні (конверсійні) валютні операції на валютних ринках здійснюються з такими основними цілями:
o продаж отриманої від експорту іноземної валюти;
o купівля іноземної валюти для проведення розрахунків за імпортними контрактами;
o погашення валютних кредитів і процентів за ними;
o здійснення операцій хеджування;
o проведення арбітражних операцій.
Виділяють наступні види конверсійних операцій:
o угоди з негайною поставкою (поточні операції);
o строкові валютні операції: форвардні, ф'ючерсні, опціонні угоди, операції "своп";
o арбітражні угоди: просторовий (географічний) арбітраж, часовий арбітраж, конверсійний валютний арбітраж.
125Поняття і механізм здійснення валютних операцій
Під валютними операціями розуміються операції, пов'язані з переходом права власності на валютні цінності, з використанням валютних цінностей в міжнародному обігу як засобу платежу, з передаванням заборгованостей та інших зобов'язань, предметом яких є валютні цінності, та операції, пов’язані з ввезенням (вивезенням), переказуванням і пересиланням на територію України або за її межі валютних цінностей.
Валютні операції - це угоди, пов'язані з купівлею-продажем валюти і платіжних документів в іноземній валюті, з використанням їх як платіжних та розрахункових засобів у міжнародних відносинах.
Валютні операції – це врегульовані національним законодавством або міжнародними договорами угоди, предметом яких є валютні цінності.
У міжнародних договорах (торговельних, платіжних, кредитних та інших) встановлюються правові засади організації та здійснення платіжних, кредитних та інших відносин сторін і склад їх учасників.
У багатьох випадках валютні операції – це спосіб реалізації зобов'язань сторін за міжнародними договорами: при виробництві розрахунків з експорту та імпорту товарів, надання технічних послуг, наданні міждержавних і банківських кредитів і т. п. Валютні операції відрізняються великою різноманітністю в залежності від предмета угоди (національна валюта, колективна валюта, золото і т. д.) або її учасників (держави, банки, зовнішньоторговельні та інші організації, окремі громадяни).
У взаємовідносинах між державами використовуються, наприклад, такі форми валютних операцій, як розрахунки в порядку клірингу, надання товарних і валютних кредитів; у взаєминах між зовнішньоторговельними організаціями (фірмами) – платежі у формі акредитива, інкасо та переказного доручення (реалізуються через банки відповідних країн), кредитні операції, безпосередньо пов'язані з обслуговуванням торгово-економічних відносин, у тому числі інвестиційного співробітництва та оплати технічних послуг, у формі так званих фірмових кредитів (надання відстрочки платежу експортерами покупцям товарів за зовнішньоторговельними контрактами).
У взаємовідносинах між банками окремих країн використовуються конверсійні операції (продаж однієї валюти і купівля іншої), депозитні операції (операції з розміщення та залучення тимчасово вільних валютних коштів), надання цільових кредитів, пов'язаних з фінансуванням конкретних закупівель в рамках економічного співробітництва, в тому числі при постачанні на компенсаційній основі; також надаються різні види банківських нецільових фінансових (грошових) кредитів.
У взаємовідносинах окремих громадян з банками валютні операції здійснюються за допомогою перекладних доручень, купівлі-продажу готівкової валюти, чеків і т. п. Порядок і способи вчинення валютних операцій організаціями та громадянами визначаються нормами валютного законодавства відповідної країни.
Банк виконує широкий спектр документарних операції та надає послуги з надання банківських гарантій.
Основний перелік операцій з іноземною валютою:
· неторговельні операції з іноземною валютою;
· ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;
· ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;
· ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
· відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій по ним;
· відкриття кореспондентських рахунків в банках-нерезидентах в іноземній валюті та здійснення операцій по ним;
· залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
· залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках.
Відкриття валютних рахунків банком проводиться на підставі тих же документів, що і при відкритті рахунків у національній валюті.
ВАТ "Ощадбанк" проводить такі рахунки в іноземній валюті:
1. Поточні відкриваються для проведення рахунків в безготівковій та готівковій формі, при здійсненні поточних операцій.
2. Кредитні відкриваються на договірній основі юридичним особам для обліку кредитів, які надані шляхом перерахування коштів на поточний рахунок позичальника.
3. Депозитні відкриваються фізичним та юридичним особам на основі укладеного депозитного договору на визначений строк.
Торгівлю іноземною валютою на території України юридичні особи здійснюють через банки, які отримали ліцензію НБУ на ці операції, і виступають як посередники на міжбанківському валютному ринку.
До поточних торговельних операцій в іноземній валюті відносяться:
1. Між юридичними особами-резидентами на території України на основі ліцензії НБУ;
2. Між юридичними особами-нерезидентами та резидентами;
3. Операція на міжбанківському валютному ринку;
4. Оплата товарів із використанням чеків та пластикових карток.
Поточними неторговельними операціями в іноземній валюті є:
1. Здійснення обмінних операцій;
2. Виплата валюти за чеками і пластиковими картками фізичним особам;
3. Купівля платіжних документів у валюті фізичними особами;
4. Інші виплати та перекази.
1
2
3
4