22Методы стохастического факторного анализа

Стохастический факторный анализ

Стохастический факторный анализ проводится при помощи обобщения всех тенденций, возникших среди различных показателей. Существует несколько предпосылок проведения данного анализа. Первая предпосылка для проведения стохастического анализа – возможность составления общей картины результатов проведенных наблюдений, иными словами, возможность изучать одни и те же параметры в отличных условиях. Если модель составляется непосредственно на базе полученных данных, то предпосылкой к анализу будет являться соответствие количественных показателей друг другу при различных способах изучения. Другими словами, изменение условий не влечет за собой существенных скачков в показателях. Стохастический факторный анализ обладает еще одной предпосылкой, а именно качественной однородностью всех исследуемых связей. Правило говорит, что закономерности вернее в больших последовательностях чисел, чем в маленьких, так как в небольших последовательностях возможна случайная ошибка. Исходя из этого, следующая предпосылка стохастического факторного анализа – определенное количество опытов, которые позволят максимально точно отразить все тенденции. Четвертая предпосылка заключается в наличии методов, которые позволяют выяснить необходимые параметры показателей экономической отрасли из всех данных. При этом важно учитывать все тонкости, обусловленные использованием математических методик. Главное отличие стохастического факторного анализа от других методов исследования в том, что он имеет больше количественный, чем качественный характер. Основные методики данного типа анализа: 1. Метод парной корреляции. Широко применяется для выяснения того, насколько между собой связаны различные показатели, которые не связаны между собой явной функцией. 2. Матричная модель. Схематично отражают тот или иной экономический процесс при помощи абстрагирования. Используется, например, при определении связи между расходами и результатами производственной деятельности. 3. Метод математического программирования. Главный инструмент решения оптимизационных задач, по результатам которого руководство компании может выбрать самый эффективный путь развития. 4. Метод изучения операций. Используется при изучении конкретной финансовой проблемы. 5. Теория игр. По сути, является подразделом предыдущего пункта, однако ее отличительной особенностью является изучение ситуации с разных точек зрения.

Детерминированный факторный анализ представляет собой методику исследования влияния факторов, связь которых с результативным показателем носит функциональный характер, т.е. может быть выражен математической зависимостью. Детерминированные модели могут быть разного типа: аддитивные, мультипликативные, кратные, смешанные. Детерминированная связь проявляется в каждом значении факторного и результативного показателя и может быть закреплена в виде формулы. Корреляционная или стохастическая связь проявляется в среднем по совокупности следуемых факторных и результативных показателей. Она проявляется по их средним значениям и не задается функциональными формулами. Отличие стохастической связи от детерминированной состоит в том, что значение результативного показателя при детерминированном анализе связи определяются по формуле, а при стохастической определяется приближенной определенной степенью вероятности точности.