Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Южно-Уральский Государственный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Skvoznaya_FM_10_1.doc

Скачиваний:

Добавлен:

01.04.2025

Размер:

814.08 Кб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 23 / 93 4 5 6 7 8 9 > Следующая >>>

Ф ормирование (финансирование) имущественного комплекса предприятия

Д ЕНЕЖНЫЙ КАПИТАЛ (ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ ПРЕДПРИЯТИЯ)_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ млн.руб.

П ерманентный капитал_ _ _ _ _ _ _ _ _ млн.руб.

Краткосрочные заимствования_ _ _ _ _ _ млн.руб.

Собственный капитал

_ _ _ _ _ _ _ _

Долгосрочные

займы и кредиты

_ _ _ _ _ _ _ _ _

Краткосрочные

займы и кредиты

_ _ _ _ _ _ _ _ _

Кредиторская

задолженность

_ _ _ _ _ _ _ _

Прочее

_ _ _ _ _ _ _

Основные

средства

_ _ _ _ _ _ _

Незавершенное строительство

_ _ _ _ _ _ _

Долгосрочные

финансовые

вложения

_ _ _ _ _ _ _

Наличность и денежные эквиваленты

_ _ _ _ _ _ _ _

Запасы и НДС

_ _ _ _ _ _ _

Дебиторские

задолженности

_ _ _ _ _ _ _ _

Внеоборотные активы _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ млн.руб.

Оборотные средства _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ млн.руб.

ПРОИЗВОДИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ (АКТИВЫ, ИМУЩЕСТВО) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _млн.руб.

Примечание: Расчетная интерпретация алгоритма финансирования активов представлена в матричных балансах предприятия

(табл. 9,11)

Схема 2. Алгоритм формирования активов предприятия ( . . . . . . . . . . . прогноз)

Таблица 10

Индексный анализ абсолютных балансовых

тоимостных показателей

№ п/п	Наименование	Код строки	Индексы роста		Приоритеты
№ п/п	Наименование	Код строки	------- факт	-------- прогноз	Приоритеты
0	1	2	3	4	5
1	Недвижимое имущество	(А₁₂₀+А₁₃₀)	1,000
1	Оборотное имущество	А₂₉₀	1,000
2	Основные средства	А₁₂₀	1,000
2	Незавершенное строительство	А₁₃₀	1,000
3	Запасы	А₂₁₀	1,000
3	Дебиторские задолженности	(А₂₃₀+А₂₄₀)	1,000
4	Кредиторская задолженность	П₆₂₀	1,000
	Дебиторские задолженности	(А₂₃₀+А₂₄₀)	1,000
	Чистый коммерческий кредит	ЧКК	1,000
5	Производственные запасы	А₂₁₀	1,000
5	Чистый коммерческий кредит	ЧКК	1,000
6	Текущая финансовая потребность	ТФП 	1,000
6	Чистый оборотный капитал	ЧОК (СОС)	1,000
7	Дефицит финансовых ресурсов	ДС 	1,000
	Краткосрочные займы	П₆₁₀	1,000
	Кредиторская задолженность	П₆₂₀	1,000
Валюта баланса		А₃₀₀; П₇₀₀	1,000

Таблица 11

Матричный баланс предприятия (динамический)

…………………………………………… тыс.руб.

ПАССИВ АКТИВ		Уставный капитал	Добавоч-ный капитал	Резервный капитал	Нераспре-деленная прибыль	Долгос-рочные кредиты	Краткос-рочные займы	Креди-торская задолжен-ность	Прочие краткосроч. обяз-ва	БАЛАНС
ПАССИВ АКТИВ		П₄₁₀	П₄₂₀	П₄₃₀	П₄₇₀	П₅₉₀	П₆₁₀	П₆₂₀	(П₆₃₀+…П₆₆₀)	П₇₀₀
0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Основные средства	А₁₂₀			–
Капитальные вложения	А₁₃₀			–
Д олгосрочные фин.вложения	А₁₄₀			–
ИТОГО внеоборотные активы	А₁₉₀			–
Запасы с НДС	(А₂₁₀+А₂₂₀)
Дебиторы	(А₂₃₀+А₂₄₀)			–
Ликвидные средства	(А₂₅₀+А₂₆₀)			–
Прочие средства	А₂₇₀			–
ИТОГО оборотные активы	А₂₉₀
БАЛАНС	А₃₀₀

Таблица 12

Отчет о прибылях и убытках (извлечения из формы №2)

Наименование	код стр.	Абсолютные значения балансовых стоимостных показателей, млн.руб.
Наименование	код стр.	а	b	c	d	f	g	h
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Выручка от продаж	010	1122,3	1158,9	1188,8	1232,4	1258,6	1286,8	1362,2
Себестоимость	020	902,6	947,5	962,3	983,7	1002,4	1055,5	1103,1
В аловая прибыль	029	219,7	211,4	226,5	248,7	256,2	231,3	259,1
Прибыль от продаж	050	163,5	146,1	164,2	179,3	186,2	168,7	191,4
Прибыль до налогообло-жения	140	112,8	108,9	116,4	119,2	136,5	147,5	142,7
Налог на прибыль и другие… платежи	150	36,2	36,7	36,9	38,0	45,6	48,2	47,6
Чистая прибыль	190	76,6	72,2	79,5	81,2	90,9	99,3	95,1
Нераспределенная прибыль	П₄₇₀

Таблица 13

Финансовые результаты предприятия

(аналитические извлечения из формы №2)

Наименование	Код. стр.	Абсолютные значения, тыс.руб.			Индекс роста
Наименование	Код. стр.	_ _ _ _ _ факт	_ _ _ _ _ оценка	_ _ _ _ _ прогноз	Индекс роста
1	2	3	4	5	6
ВЫРУЧКА (нетто) от продажи товаров (продукции, работ, услуг)	010
СЕБЕСТОИМОСТЬ проданных товаров (производственная себестоимость)	020
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ	029
ПОЛНАЯ (КОММЕРЧЕСКАЯ) СЕБЕСТОИМОСТЬ (010-050)
ПРИБЫЛЬ ОТ ПРОДАЖ	050
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	140
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ и другие отложенные платежи	150
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ отчетного года	190
Справочно:
Нераспределенная чистая при-быль (годовые реинвестиции)
Годовая амортизация
Потенциал самофинансирова-ния предприятия
Цена капитала (банковский процент)
Финансовые издержки по обслуживанию банковских заимствований