«Налоги и налогообложение»

1. Налоговое регулирование экономики: содержание, современная практика применения в РФ и зарубежных странах.

2. Развитие теорий налогового регулирования экономики.

3. Налоговое регулирование социально-экономической активности регионов как фактор стимулирования политики занятости.

4. Развитие налогового законодательства и налоговой системы России.

5. Налоговая система Российской Федерации: структура, принципы построения, стратегия развития.

6. Использование опыта промышленно-развитых стран в реформировании налоговой системы Российской Федерации.

7. Содержание налоговой политики государства. Основные направления налоговой политики современной России.

8. Налоговая политика в системе государственного регулирования экономики.

9. Налоговая политика и налоговая реформа в Российской Федерации: содержание и значение для экономики.

10. Модернизация государственной налоговой политики в социально- ориентированной налоговой системе.

11. Налоговая реформа и оценка ее влияния на социально-экономическое развитие РФ.

12. Сравнительный анализ налоговых систем промышленно-развитых стран и налоговой системы Российской Федерации.

13. Тенденции развития государственных налоговых систем стран-участниц СНГ и перспективы их гармонизации.

14. Анализ действующего налогового законодательства РФ и направления его совершенствования.

15. Региональные налоги: их роль в формировании доходов бюджетов субъектов РФ, правовые основы и эффективность использования.

16. Местные налоги: практика их применения в РФ и зарубежных странах.

17. Налогообложение юридических лиц: теория и практика, сочетание прямого и косвенного налогообложения (отечественный и зарубежный опыт).

18. Налогообложение физических лиц: теория и практика, исторические аспекты, зарубежный и отечественный опыт.

19. Прямые налоги: экономическое содержание, виды и роль в налоговой системе. Перспективы прямого налогообложения в РФ.

20. Косвенные налоги: сущность и практика применения в РФ. Современные тенденции развития косвенного налогообложения.

21. Налог на добавленную стоимость: экономическая сущность, действующий механизм и его совершенствование.

22. Особенности взимания НДС при осуществлении экспортно-импортных операций (зарубежный и отечественный опыт).

23. Аддитивная концепция налогообложения добавленной стоимости: теория и практика налогового администрирования.

24. Акцизы: экономическая сущность, практика взимания. Совершенствование акцизного налогообложения в РФ

25. Экономическая сущность и виды таможенных платежей. Тенденции развития таможенного налогообложения.

26. Теория и практика налогообложения прибыли организаций. Особенности налогообложения отдельных видов доходов организаций.

27. Налог на прибыль организаций: экономическая сущность и роль в регулировании экономики.

28. Налог на прибыль: проблемы обоснованности расходов и пути их решения.

29. Налогообложение прибыли кредитных организаций.

30. Принципы формирования прибыли в бухгалтерском и налоговом учете.

31. Налогообложение прибыли организаций: принципы и методика расчета налогооблагаемой базы.

32. Налог на имущество организаций: теория, практика, направления развития.

33. Основные принципы и практика взимания налога на прибыль организаций, налога на доходы физических лиц, НДС, налога на имущество организаций и др. налогов (по выбору студента). Контроль за исчислением и уплатой в бюджет.

34. Проблемные вопросы налогообложения прибыли организаций, исчисления и уплаты НДС, акцизов и др. налогов (по выбору студента) и перспективы их решения.

35. Налогообложение доходов физических лиц в России и зарубежных странах.

36. Налогообложение доходов физических лиц – иностранных граждан и лиц без гражданства.

37. Налогообложение деятельности индивидуальных предпринимателей в РФ и зарубежных странах.

38. Налогообложение имущества физических лиц в России и зарубежных странах.

39. Перспективы и тенденции развития имущественных налогов в России.

40. Система платежей за пользование природными ресурсами: назначение, проблемы и перспективы развития.

41. Экономическая сущность платы за землю. Содержание и организация взимания земельного налога в РФ.

42. Особенности налогообложения малого бизнеса в РФ и зарубежных странах.

43. Специальные налоговые режимы: теория и современная практика применения в России.

44. Практические аспекты применения системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.

45. Упрощенная система налогообложения.

46. Совершенствование налогообложения малого бизнеса в РФ.

47. Патентная система налогообложения.

48. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Особенности применения в различных сферах деятельности (по выбору студента на примере конкретного вида деятельности).

49. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции в РФ.

50. Особенности налогообложения банков (в зарубежных странах и в РФ).

51. Особенности налогообложения страховых организаций (в зарубежных странах и в РФ).

52. Налогообложение операций на рынке ценных бумаг в РФ и зарубежных странах.

53. Налоговое регулирование срочных сделок. Теория и практика использования в зарубежных странах и в РФ.

54. Особенности налогообложения государственных и муниципальных учреждений.

55. Особенности налогообложения иностранных организаций, осуществляющих деятельность в РФ.

56. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности (в зарубежных странах и в РФ).

57. Налоговое регулирование внешнеэкономической деятельности организаций.

58. Деятельность налоговых органов по представлению интересов Российской Федерации как кредиторов в делах о банкротстве.

59. Особенности исчисления и уплаты косвенных налогов при осуществлении экспортно-импортных операций в рамках союзного государства.

60. Организация работы налоговых органов в РФ и зарубежных странах.

61. Налоговый контроль. Организация камеральных и выездных проверок, их эффективность.

62. Контроль налоговых органов за формированием и поступлением доходов в бюджет.

63. Налоговое администрирование в РФ: проблемы организации и пути совершенствования.

64. Методы и формы контроля налоговых органов за соблюдением налогоплательщиками налогового законодательства.

65. Анализ основных налоговых правонарушений лиц. Налоговые споры и методы их разрешения (зарубежный и отечественный опыт).

66. Организация налогового контроля за применением контрольно-кассовой техники.

67. Информационное обеспечение деятельности органов, осуществляющих налоговый контроль в РФ.

68. Взаимодействие налоговых органов и органов внутренних дел в сфере налогового контроля.

69. Организация контрольной деятельности таможенных органов за полнотой и своевременностью поступлений таможенных платежей в бюджет.

70. Планирование и прогнозирование налоговых доходов бюджета.

71. Налоговое планирование в организациях (на примере конкретной организации).

72. Свободные экономические зоны как инструмент налоговой политики государства.

73. Особенности налогообложения резидентов особых экономических зон в РФ.

74. Налоговый учет: содержание, организация, взаимодействие с бухгалтерским учетом.

75. Учетная политика как инструмент корпоративного налогового планирования.

76. Учетная и договорная политика организации для целей оптимизации налогообложения.

77. Проблемные вопросы двойного налогообложения в РФ и зарубежных странах.

78. Международное налоговое планирование.

79. Налоговая политика организации: теория и практика формирования и проведения.

80. Налоговое планирование при управлении доходами, расходами и прибылью организаций.

81. Налогообложение и его воздействие на финансовое состояние организации.

82. Методология и методика расчета налоговой нагрузки, оценки налогового бремени.

83. Налоговые риски: сущность, методика оценки и пути снижения.

84. Модернизация налоговой среды в современной экономике России.

85. Администрирование налоговых отношений в системе управления налоговыми процессами на государственном уровне.

86. Совершенствование принципов определения цен для целей налогообложения.

87. Совершенствование налогообложения операций с ценными бумагами.

88. Налоговое регулирование в рамках ЕЭП.

89. Трансфертное ценообразование в России и зарубежных странах.

90. Налоговое стимулирование инновационного развития экономики России.

1 Экспликация (от лат. explicatio – разъяснение) – это объяснение символов, входящих в формулу.

1¹ Документ «Задание» после заполнения имеет более развернутую форму (примерно 2-3 стр.).

1¹ Рецензия как документ размещается на 2-х страницах формата А4.

Разделы рецензии: 4 (практическая значимость), 5 (наличие недостатков) и 6 (общий вывод) размещаются на 2-й странице документа.