Тема 10. Формы обеспечения возвратности кредита

Характеристика первичных и вторичных источников погашения банковских ссуд, их соотношение и порядок использования. Понятие и классификация форм обеспечения возвратности кредита, сфера их применения.

Характеристика залогового механизма: правовая основа, понятие и основания возникновения залога; предметы залога и их классификация; оценки стоимости предметов залога; разновидности владения и прав пользования предметом залога; методы контроля банка за состоянием заложенного имущества; способы обращения взыскания на заложенное имущество; порядок реализации заложенного имущества. Требования к форме и содержанию договора о залоге. Критерии оценки эффективности залогового механизма.

Особенности использования отдельных видов залога. Требования Банка России к документарному оформлению заложенного имущества. Условия развития ипотеки в России.

Банковские гарантии как форма обеспечения возвратности кредита. Факторы, определяющие эффективность использования гарантий. Особенности применения поручительств.

Правовая основа и организация цессии как одной из форм обеспечения возвратности кредита.

Лекционное занятие (очная форма - 2 час., заочная – 0 час.)

1. Понятие и классификация форм обеспечения возвратности кредита, сфера их применения

2. Характеристика залогового механизма

3. Гарантии и поручительства

Семинарское занятие (очная форма - 2 час., заочная – 0 час.)

Тема семинара: «Формы обеспечения возвратности кредита»

Доклад «Залог как форма обеспечения возвратности кредита2

Вопросы для обсуждения:

1. Характеристика первичных и вторичных источников погашения банковских ссуд, их соотношение.

2. Сущность залога как формы обеспечения возвратности кредита. Содержание современного залогового механизма, действующего в России.

3. Критерии оценки качества залога.

4. Особенности залога недвижимости и прав.

5. Договор залога: форма, содержание. Порядок оформления договора залога.

Самостоятельное изучение (очная форма - 4 час., заочная – 7 час.)

1. Требования Банка России к документарному оформлению заложенного имущества

2. Условия развития ипотеки в России

3. Правовая основа и организация цессии как одной из форм обеспечения возвратности кредита

Тема 11. Расчётно-кассовое обслуживание

Структура платежного оборота. Посредничество в платежах как важная функция банков. Его роль для функционирования банков, хозяйствующих субъектов, населения и экономики в целом. Организационное построение расчетных подразделений банков и положения об их работе. Принципы организации безналичных расчетов. Очередность платежей. Материальная ответственность за несвоевременность платежей. Субъекты расчетов. Роль VIР-клиентов в обеспечении рентабельности расчетного бизнеса. Договорная основа отношений банков с клиентами в процессе проведения расчетов. Расчетный (текущий) счет и порядок его функционирования. Расчетные документы, порядок их заполнения, представления, отзыва и возврата. Организация документооборота. Удаленное банковское обслуживание (УБО). Системы взаимодействия «Клиент - Банк», Интернет - банкинг, Телебанк. Технические средства УБО и обеспечение их безопасности. Электронный документооборот и его правовая основа. Тарифная политика банков в сфере расчетного бизнеса. Состав, структура форм и способов безналичных расчетов в реальном и личном секторах экономики.

Кредитные переводы посредством платежей поручений, сфера применения, документооборот. Автоматизация переводов на основе УБО. Дебетовые переводы посредством чеков, векселей и особенности их применения в России.

Чек, его экономическая природа и сфера использования. Понятие обеспечения чека. Правила организации чекового оборота. Трансакция чеков за рубежом.

Вексель как универсальный кредитно-расчетный инструмент. Классификация векселей. Главные разновидности - простой и переводный векселя: отличия и особенности обращения. Сроки платежа по векселю. Вексельное обращение посредством индоссаментов. Аваль по векселю. Расчетные операции банков по векселям. Вексельный протест и последующее взыскание долга. Проблемы применения векселей в России.

Аккредитив: разновидности, сфера применения, роль. Документный аккредитив и его формы: отзывные и безотзывные (подтвержденные и неподтвержденные), покрытые и непокрытые. Документооборот при различных формах. Аккредитивные отношения между участниками: права и обязанности сторон. Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте и исполняющем банке.

Инкассо: его значение и разновидности. Платежные инструменты: платежные требования и инкассовые поручения. Документооборот. Полный и частичный отказ от акцента. Списание денежных средств в бесспорном порядке на основании инкассовых поручений. Ведение банками картотек расчетных документов, не оплаченных в срок.

Расчеты путем зачета взаимных требований как прогрессивный способ платежа. Разовые и постоянно действующие зачеты, без участия и с участием банков, локальные и общегосударственные. Организация бартерных операций на основе зачетов. Эффективность клиринга.

Безналичные расчеты населения. Платежные инструменты: платежные поручения, заявления на аккредитив, чеки, платежные карты. Виды платежных карт и эффективность их использования. Взаимоотношения участников расчетов. «Зарплатные карты» и их роль в адаптации населения России к проведению безналичных платежей.

Дополнительные услуги клиентуре, сопровождающие расчетный бизнес банков. Взаимосвязь расчетных операций с кредитованием. Возможности возникновения овердрафта по расчетным счетам и способы его урегулирования. Интернет-трейдинг.

Кассовые операции коммерческих банков.

Лекционное занятие (очная форма - 2 час, заочная – 1 час.)

1. Классификация форм и способы межхозяйственных расчетов

2. Расчетный (текущий) счет и порядок его функционирования

3. Состав, структура форм и способов безналичных расчетов

Семинарское занятие (очная форма - 2 час., заочная – 0 час.)

Тема семинара: «Расчётно-кассовое обслуживание»

Доклад «Межхозяйственные расчёты»

Вопросы для обсуждения:

1. Правовое регулирование межхозяйственных расчетов.

2. Кредитовые переводы посредством платежных поручений. Особенности расчетов плановыми платежами.

3. Дебетовые переводы и особенности их документооборота.

4. Организация наличного денежного оборота в банке.

5. Банковский контроль за соблюдением кассовой дисциплины предприятиями и организациями.

6. Порядок ведения кассовых операций

7. Порядок ведения расчетных счетов юридических лиц. Выдача выписок с расчетных счетов

Самостоятельное изучение (очная форма - 6 час., заочная – 6 час.)

1. Очередность платежей. Материальная ответственность за несвоевременность платежей

2. Виды расчетных документов, основные требования к их заполнению

3. Чек, его экономическая природа и сфера использования

4. Вексель как универсальный кредитно-расчетный инструмент. Виды векселей.

5. Безналичные расчеты населения

6. Кассовые операции коммерческих банков

7. Общая характеристика различных форм безналичных расчетов

8. Дайте характеристику понятию «Овердрафт»

Вопросы для самоконтроля:

1. Назовите основные формы безналичных расчетов, применяемые в практике Российских предприятий.

2. Назовите основные способы безналичных расчетов.

3. Какие основные требования предъявляются к заполнению расчетных документов?

4. В чем суть расчетов платежными поручениями?

5. Какие недостатки вы можете назвать при применении платежных поручений для предоплаты?

6. Дайте определение аккредитивной формы расчетов.

7. В чем состоит сущность покрытого и непокрытого аккредитива?

8. Расчеты по инкассо: определение и применяемые документы?

9. В каких случаях банк имеет право произвести безакцептное списание сумм с расчетного счета плательщика?

10. Дайте определение и сущность чековой формы расчетов.