6. Значение кредита

Огромное значение кредитный механизм имеет для экономики страны в целом, ведь именно он способствует созданию так называемого ссудного капитала, который участвует в более рациональном распределении денежных масс в различных отраслях экономики. Отдельным людям получение кредита в банке помогает быстро приобрести дорогую и давно желанную вещь, решить жилищные проблемы, получить образование т.е. улучшить качество жизни.

Особой популярностью пользуется кредит на неотложные нужды, несмотря на то, что в целом процентная ставка на этот вид кредитования является более высокой, чем в случае целевых кредитов. Объясняется это просто: далеко не все можно приобрести, используя механизм целевого кредитования. Если человеку срочно нужны деньги, и желания сообщать о том, на что он собирается их потратить, у него нет, то нецелевой кредит – именно то, что может ему помочь.

Большое значение имеет кредит без справок о доходах, ведь далеко не все готовы легко подтвердить свою финансовую состоятельность.

Для получения некоторых видов кредита нужно предоставить банку довольно объемный пакет документов. Следует знать, что чем больше данных о клиенте получит банк, тем выше вероятность, что кредит будет предоставлен на более выгодных для клиента условиях. Кредиты, которые оформляются быстро и с минимальным числом документов, связаны с большими рисками для банков, поэтому их процентная ставка обычно оказывается достаточно высокой.

6. Принципы кредитования:

• Возвратность кредита - Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых средств после завершения их использования заемщиком.

• Срочность кредита - он отражает необходимость его возврата в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре

• Платность кредита - Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты их использования.

• антиинфляционная защита денежных накоплений клиентов банка.

• К каждому заемщику отдельный подход в зависимости от тех или иных условий его деятельности.

• Обеспеченность кредита - принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств

6. Кредитная система РФ. Ее структура

Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

В настоящее время структура кредитной системы РФ состоит из трех ярусов:

1)Центральный банк;

2)банковская система:

• коммерческие банки;

• сберегательные банки;

• ипотечные банки.

3)специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

• страховые компании;

• инвестиционные фонды;

• пенсионные фонды;

• финансово-строительные компании и прочее.

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночной экономики и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ.

6. Основные формы кредита:

1. Банковский кредит - это кредит предоставляемый банками в денежной форме.

2. Коммерческий кредит - кредит, предостовляемый физическими или юридическими лицами.

3. Гарантированный кредит - это кредит предоставляемый под обеспечение, проще говоря под залог.

4. Краткосрочный кредит - это кредит предоставляемый, как правило, сроком до 1 года.

5. Долгосрочный кредит - кредит предоставляемый сроком более 1 года.

6. Государственный кредит - это кредит предоставляемый государтсву фиическим или юридическим лицом.

7. Международный кредит - кредит предоставляемый физическому или юридическому лицу дргой страны.

23. классификация кредита

1. По экономическому назначению кредита

• Связанный или целевой:

  • платежные: на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды

  • на финансирование производственных затрат

  • учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи)

  • потребительские кредиты (физическим лицам).

• Несвязанный (без указания конкретной цели).

2. По форме предоставления кредита

• В безналичной форме:

  • зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика

  • кредитование используя векселя банка

  • в смешанной форме, сочетание 2-х вышеуказанных вариантов

• В налично-денежной форме

3. По технике предоставления кредита

• Одной суммой.

• С овердрафтом

• В виде кредитной линии:

  • простая (невозобновляемая) кредитная линия

  • возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:

  • онкольную (до востребования) кредитную линию

  • контокоррентную кредитную линию

4. По способу предоставления кредита

• Индивидуальный

• Синдицированный.

5. По времени и технике погашения кредита:

• Погашаемые одной суммой в конце срока

• Погашаемые равными долями через равные промежутки времени.

• Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

24. Роль кредита в развитие внешнеэкономической деятельности предпритяитя

Основными видами внешнеэкономической деятельности предприятия являются:

• Внешняя торговля

• Международное инвестиционное сотрудничество

• Международное перемещение трудовых ресурсов

• Международное производственное сотрудничество

• Валютные и финансово-кредитные операции

Внешнеторговая деятельность предполагает осуществление таких типов операций, как:

• экспортная операция

• реэкспортная операция

• импортная операция

• реимпортная организация

В современных условиях обострения конкуренции в международной торговле каждое государство стремится создать условия для повышения конкурентоспособности отечественных экспортеров. В этих целях государство во многих странах с развитой рыночной экономикой осуществляет операции по рефинансированию сделок промышленных компаний и банков, вовлеченных в экспортное кредитование. Происходит это в разнообразных формах. В одних странах созданы специальные государственные и полугосударственные (смешанные с участием частного капитала) банковские институты внешнеторгового кредитования, в других - банковские консорциумы, пред которыми становится задача создания благоприятных условий рефинансирования кредитных операций коммерческих банков в центральном банке.

25. Денежные фонды предприятий

Денежные фонды предприятий делятся на пять групп:

• фонды собственных средств:

  • уставный капитал;

  • добавочный капитал;

  • резервный капитал;

  • накопительный фонд;

  • амортизационный фонд;

• 2) фонды привлеченных средств:

• фонд потребления;

• дивиденды и другие выплаты учредителям;

• доходы будущих периодов;

• резервы предстоящих расходов;

• 3) фонды заемных средств:

  • кредиты банков;

  • займы юридических и физических лиц;

  • коммерческие кредиты;

  • факторинг;

  • лизинг;

  • кредиторская задолженность;

• 4) оперативные денежные фонды:

  • для выплаты заработной платы;

  • для выплаты дивидендов;

  • для платежей в бюджет;

• 5) денежные фонды, образуемые за счет нескольких источников:

  • фонд внеоборотных активов–

  • инвестиционный фонд

  • фонд оборотных средств

  • валютный

25. денежные потоки предприятий

Денежный поток - это движение денежных средств в реальном времени. Денежный поток это разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени. В основе управления денежными потоками лежит концепция денежного кругооборота.

Анализ движения денежных потоков - это определение моментов и величин притоков и оттоков денежной наличности. Основной целью анализа денежных потоков - является, прежде всего, анализ финансовой устойчивости и доходности предприятия.

Денежный поток характеризует степень самофинансирования предприятия, его финансовую силу, финансовый потенциал, доходность.

Финансовое благополучие предприятия во многом зависит от притока денежных средств, обеспечивающих покрытие его обязательств. Отсутствие минимально-необходимого запаса денежных средств может указывать на финансовые затруднения. Избыток денежных средств может быть знаком того, что предприятие терпит убытки.

Отчет о движении денежных средств является очень важной информацией как для руководства организации, так и для ее инвесторов и кредиторов.

Инвесторы и кредиторы используют данные отчета о движении денежных средств для исследования вопроса способно ли руководство организации управлять ею так, чтобы генерировать на счетах достаточное количество денежных средств для погашения долга, для выплаты дивидендов.

Составление отчета о потоке денежных средств предполагает:

• Определение денежных средств в результате текущей деятельности организации;

• Определение денежных средств в результате инвестиционной деятельности организации;

• Определение денежных средств в результате финансовой деятельности организации.

Для того, чтобы выявить движение денежных средств необходимо трансформировать отчет о прибылях и убытках. При этом используются корректировки, в соответствии с которыми доходы признаются только в размере фактически полученных денежных средств, а расходы в объеме фактических выплат.