Тема 3. Коммерческие банки в современной экономике россии
1. Коммерческие банки как основное звено банковской системы. Период становления
Выше отмечалось, что с переходом к рынку в России, как и во всём цивилизованном мире, создана двухуровневая банковская система с центральным банком во главе. Банк России и многочисленная сеть коммерческих банков, образующих второй уровень банковской системы, не подменяют, а дополняют друг друга.
Коммерческие банки (англ. commercial bank) – это кредитные учреждения универсального или специализированного типа, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчётное и иное обслуживание юридических и физических лиц посредством совершения ссудосберегательных и других операций, оказания консультационных услуг, услуг по доверительному управлению имуществом клиентов и др.
Система коммерческих банков в нашей стране стала формироваться совсем недавно, в 1998 году. Банки строили свою деятельность в соответствии с Законом РСФСР от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности в РСФСР».
В соответствии с законом:
банк является коммерческим юридическим лицом;
банк создаётся в форме хозяйственного общества, т. е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;
банк является кредитной организацией, т. е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
банк обладает специальной компетенцией, т. е. извлекает прибыль путём совершения специальных операций;
банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.
Российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций. В числе таковых:
предоставление различных по видам и срокам кредитов;
покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг;
привлечение средств во вклады;
осуществление расчётов;
выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;
посреднические и доверительные операции и др.
В России банки могут создаваться как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается возможность формирования уставных фондов за счёт средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Независимо от форм собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные структуры. Их отношения с клиентами – юридическими и физическими лицами – носят коммерческий характер, имеют целью извлечение прибыли. Этим они отличаются от центрального банка, не ставящего перед собой задачи извлечения прибыли.
В России наибольшее распространение по составу операций получили универсальные коммерческие банки. Они, благодаря набору разнообразных услуг, менее рискованны, чем специализированные банки. Современный коммерческий банк – это самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица, осуществляющий на основе полученной от Банка России лицензии посредническую деятельность по реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты. Если Центробанк кредитует Правительство и коммерческие банки, выступая в качестве кредитора последней инстанции, то его коммерческие банки кредитуют промышленные и иные компании, физических лиц, друг друга. Если Центробанк хранить на своих счетах средства правительства и резервы коммерческих банков, то последние мобилизуют средства граждан и юридических лиц. Коммерческие банки привлекают денежные ресурсы в виде вкладов, полученных кредитов, благодаря эмиссии и размещению ценных бумаг.
Самой распространённой формой банков на сегодняшний день стали акционерные банки. Собственный их капитал формируется за счёт продажи долевых ценных бумаг – акций. Акционерная форма собственности прогрессивна, так как даёт возможность интегрировать большой капитал. Это преимущество не реализуется автоматически. В сложной обстановке 90-х годов выбор той или иной формы собственности и организационно-правовой формы не гарантировал успеха в реальном секторе или финансово-кредитной сфере.
Кроме акционерных, организуются кооперативные (паевые), государственные и муниципальные, смешанные, совместные банки. Последние функционируют с участием иностранного капитала. По территориальному признаку банки делятся на местные (региональные), федеральные, республиканские и международные. По размеру капитала выделяют крупные, средние и мелкие коммерческие банки. Критерии разделения – условные, имеют страновые и временные различия.
В кредитную систему России входят и небанковские кредитные организации (рис. 10.1). Но они не наделены совокупностью прав, свойственных только банкам.
Рис. 10.1. Банковская система российской Федерации
Системообразующие связи и отношения определяются, прежде всего, через специфические банковские операции, на осуществление которых имеют право только кредитные организации в целом и банки в частности. Как отмечалось выше, последние осуществляют широкий круг операций:
привлечение вкладов;
предоставление кредитов;
ведение счетов клиентов;
осуществление расчётов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;
финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счёт собственных средств;
выпуск платёжных документов;
покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;
покупка и продажа в России и за границей драгметаллов и драгоценных камней;
трастовые операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и др.) по поручению клиентов;
кассовое исполнение бюджетов всех уровней.
Банковская система России на этапе её становления и первых ходов по рыночной колее состоит из четырёх категорий банков:
банки, принадлежащие государству;
крупные частные банки;
филиалы иностранных банков, получивших лицензии для работы в России; небольшие региональные банки.
В конце 1997 г., накануне дефолта, только четыре из 50 крупнейших банков не находились в Москве. Основу банковской системы страны составляли Сберегательный банк (крупнейший государственный банк) и ряд крупных московских частных банков.
Сбербанк, крупнейшим акционером которого является Центральный банк России, к концу 1997 г. имел в своём распоряжении четверть всех активов банковской системы и около половины общего числа банковских филиалов в России. Банковский кризис 1995 г., приведший к развалу рынков межбанковских кредитов, породил неуверенность относительно состояния ликвидности многих частных банков, что вызвало дальнейшее усиление роли Сбербанка. Большая часть активов Сбербанка была вложена в государственные ценные бумаги. В середине 1998 г. государственные ценные бумаги составляли 55% активов Сбербанка, в то время как его кредиты частному сектору – лишь 14% суммарной стоимости активов.