Создание коммерческого банка и организация управления
Согласно законодательству РФ, коммерческий банк может быть создан на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, с минимальным уставным капиталом 5 млн. евро.
Создание коммерческого банка – достаточно сложный процесс. В территориальное учреждение Центрального банка РФ на предмет получения его заключения представляются следующие документы:
заявление потенциальных учредителей с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на совершение банковских операций;
устав банка;
учредительный договор;
протокол общего собрания учредителей;
свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию;
список учредителей, сведения о составе руководителей банка и информация о них;
заключение аудиторской организации;
экономическое обоснование.
Анализ перечисленных документов позволяет Центробанку определить потенциальную финансовую устойчивость, конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования. Банк России в пределах шести месяцев рассматривает документы и при положительном решении выдаёт лицензию на осуществление банковских операций с указанием состава последних.
В банковской практике различают следующие виды лицензий, выдаваемых вновь созданному банку:
лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; при наличии этой лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным числом иностранных банков;
лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
В соответствии с инструкцией Банка России «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» действующему банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:
лицензия на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При этом банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с любым числом иностранных банков;
лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала. Банк, имеющий Генеральную лицензию, вправе открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.
На 1 ноября 2003 г. в России 1280 банков имели лицензии на осуществление банковской деятельности, из них на привлечение вкладов населения – 1192, на осуществление операций в иностранной валюте – 845, Генеральные лицензии – 307, на проведение операций с драгоценными металлами – 5.
После получения лицензии коммерческий банк в течение года должен начать свою деятельность, в противном случае Банк России вправе отозвать лицензию.
Количество банков в стране определяется не только процессом создания новых банков и отзывом лицензий у действующих, но и реорганизацией банков. Она происходит в формах слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. Для второй половины XX в. типичен процесс слияния банков. Слияние – это объединение (как правило, добровольное) имущества и деятельности двух или нескольких банков с целью создания нового банка или поглощения группы банков одним из них. Акции нового крупного банка распределяются пропорционально вкладам банков и их собственников. Слияние осуществляется в виде образования банковских холдингов или банковских консорциумов. Разновидностью слияния является присоединение, т. е. приобретение банком какого-либо кредитного института путём прямой покупки; при этом к нему переходят права и обязанности присоединённого кредитного учреждения. Процесс слияния банков, будучи формой концентрации финансового капитала, в целом прогрессивен и соответствует требованиям времени. Объективный рост капиталоёмкости производства в реальном секторе требует адекватной реакции на финансовых рынках. Крупные банки имеют в этой связи преимущества перед мелкими.
Организационную структуру коммерческого банка определяет его устав. Устав содержит положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и координации деятельности при осуществлении банковских операций.
Рассмотрим кратко организацию управления акционерным коммерческим банком, учитывая, что акционерная форма – самая распространённая.
Управляет акционерным банком общее собрание акционеров. Оно утверждает и вносит изменения в устав банка, утверждает годовой отчёт, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации филиалов. Общее собрание избирает совет директоров или совет банка, в который входят от 5 до 25 человек в зависимости от размеров банка.
Деятельность совета директоров направлена на определение целей банка, формирование его финансово-кредитной политики. Совет директоров вносит изменение в устав банка, определяет размер дивидендов и общую стратегию распределения чистой прибыли. Он разрабатывает организационную структуру банка, руководит кадровой политикой, осуществляет контроль за ссудами и инвестициями. Он формирует маркетинговую политику, устанавливает деловые связи с другими юридическими лицами.
Совет директоров избирает председателя совета директоров, который может быть президентом банка.
Непосредственное руководство текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет правление. Оно несёт ответственность перед общим собранием акционеров и советом директоров. При правлении банка создаётся кредитный комитет. В функции кредитного комитета входят:
разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;
подготовка заключений по предоставлению ссуд;
рассмотрение вопросов, связанных с инвестиционной политикой и ведением трастовых (доверительных) операций.
Общее собрание акционеров избирает ревизионную комиссию. Порядок деятельности комиссии определяется внутренними документами общества.
Для обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении годовые балансы банков, утверждённые общим собранием акционеров, а также отчёт о прибылях и убытках после заключения аудиторской организации публикуются в печати.
Подразделения коммерческого банка – управления и службы – специализируются на выполнении определённых функций: планирования и развития банковских операций, в том числе депозитных и кредитных, управления посредническими операциями, ведении учёта и отчётности, на правовой и кадровой работе. Примерная организационная структура коммерческого банка приведена на рис. 1.
