2 История бизнеса организации

Общество с ограниченной ответвенностью «Принт» зарегестрировано распоряжением главы администрации Мэрии города Краснодара № 387 от 23.05.1992г. Уставный капитал – 1400 тыс.руб.

ООО «Принт» имеет лицензию на полиграфическую деятельность, выданную Региональным управлением комитета РФ по печати (Краснодарский край) 15.06.1992 № 14-50.

Юридический адрес ООО «Принт»: г.Краснодар, ул.Кожевенная, д.7. Фактический адрес – тот же.

ООО «Принт» зарегестрировано в налоговой инспекции Западного округа г.Краснодара, участок №3.

ООО «Принт» имеет рублёвый счёт №1234567 в Краснодарском филиале ОАО «Сбербанк РФ» №8619/0145, расположенном по адресу : г.Краснодар, Проспект Чекистов,8/1; а также текущий валютный счёт №01234567\001 в ОАО «Банк Петрокоммерц», расположенном по адресу: г.Краснодар, ул.Красная, 23.

Учредителями ООО «Принт» являются физические лица:

Иванов Иван Иванович, 1955 г.р., проживающий по адресу: г.Краснодар, Проспект Чекистов,д.77/1, кв.10. Образование высшее. В настоящее время является директором ООО «Принт».

Петров Николай Георгиевич, 1960 г.р., проживающий по адресу: г.Краснодар, ул.Калинина,д.11,кв.20. Образование высшее. В настоящее время является заместителем директора ООО «Принт».

Основными видами деятельности ООО «Принт» являются:

- производство полиграфической продукции – рекламных листовок, бланков, учебных пособий, брошюр, малотиражных изданий их брошюровка и переплет;

- предпечатная подготовка продукции – изготовление оригинал-макетов, сканирование изображения, выведение на пленку;

- послепечатная обработка полиграфической продукции – брошюрование, обрезка, фальцовка, переплетные работы;

- выполнение копировально-множительных работ;

Численность персонала ООО «Принт» составляет 10 человек.

Собственных производственных помещений у предприятия нет. Производственные площади, а также складские помещения и помещения по приему и выдаче заказов арендуются у типографии АО “ЮГ-центр”. Величины арендных платежей за указанные площади составят соответственно 1200 и 500 долларов в месяц с ежемесячной уплатой.

В Приложении 1 представлены Балансовый отчёт, Отчёт о прибылях и убытках ООО «Принт» за период с 01.01.2011 по 01.10.2011.

Финансовое состояние организации на 01.10.2011г характеризуется следующими показателями (Таблица 1).

Таблица 1 – Динамика показателей финансового состояния предприятия

Наименования позиций	Ед.	Даты
	изм.	01.01.2011	01.04.2011	01.07.2011	01.10.2011
Характеристика имущества
Всего активов	тыс. руб.	87 625	90 405	91 670	91 597
Внеоборотные активы	тыс. руб.	79 943	79 608	74 978	72 653
Текущие активы	тыс. руб.	7 682	10 797	16 692	18 944
Стоимость чистых активов	тыс. руб.	79 770	80 925	83 305	86 327
Характеристика ликвидности
Коэффициент общей ликвидности	разы	0,98	1,14	2,00	3,59
Коэффициент абсолютной ликвидности	разы	0,15	0,07	0,17	0,40
Чистый оборотный капитал, NWC	тыс. руб.	-173	1 317	8 327	13 674
Характеристика финансовой устойчивости
Коэффициент общей платежеспособности	разы	0,91	0,90	0,91	0,94
Коэффициент автономии	разы	10,16	8,54	9,96	16,38
Коэффициент самофинансирования	%	-	51%	92%	115%
Доля долгосрочных кредитов в валюте баланса	%	0%	0%	0%	0%
Коэффициент покрытия процентов	разы	-	-	-	-
Характеристика рентабельности
Рентабельность всего капитала	%	0%	10%	11%	11%
Рентабельность собственного капитала	%	0%	11%	13%	12%
Финансовый рычаг	разы	0,10	0,11	0,11	0,08
Характеристика прибыльности деятельности
Выручка от реализации (без НДС)	тыс. руб.	0	11 015	12 088	15 697
Чистая прибыль	тыс. руб.	0	2 286	2 595	2 618
Прибыльность всей деятельности	%	-	21%	21%	17%
"Запас прочности"	%	-	100%	100%	100%
Характеристика деловой активности
Оборачиваемость активов	разы	0,0	0,5	0,5	0,7
Оборачиваемость постоянных активов	разы	0,0	0,6	0,6	0,9
Оборот дебиторской задолженности	дни	-	34,9	42,2	40,1
Оборот кредиторской задолженности	дни	-	37,2	34,9	26,3
Оборот запасов материалов	дни	-	0,0	0,0	0,0

Коэффициент общей ликвидности – соотношение текущих активов и текущих пассивов – 3,59.

Коэффициент абсолютной ликвидности – соотношение денежных средств и текущих пассивов – 0,40.

В течение анализируемого периода наблюдается устойчивый рост показателей ликвидности.

Коэффициент общей ликвидности на уровне 3,59 возможно признать как достаточный, т.к фактический уровень показателя превышает оптимальный, равный 1,70. Оптимальная величина коэффициента общей ликвидности определяется с учётом структуры имущества ООО «Принт» (степени его ликвидности) и условий взаиморасчётов с покупателями и поставщиками.

Коэффициент общей платежеспособности – доля собственного капитала в имуществе предприятия – 0,94.

Коэффициент автономии – соотношение собственного и заёмного капитала – 16,38.

В течение анализируемого периода наблюдается устойчивый рост показателя автономии. Начиная со второго квартала, фактический уровень коэффициента атономии стал превышать достаточный уровень данного показателя ( оптимальная величина с учётом структуры имущества – 7,3). Таким образом на момент начала реализации проекта состояние организации возможно признать как финансово устойчивое.

Рентабельность собственного капитала составляет в среднем за период 12%.

Прибыльность всей деятельности – 17%. Основная деятельность предприятия являетя прибыльной и служит основным источником доходов организации – 90%.

«Запас прочности» организации, характеризующий степень приближения к точке безубыточности и обозначающий допустимый уровень сокращения выручки организации составляет 26%.

Во втором квартале ООО «Принт» полностью расплатилось по полученному ранее кредиту. Т.о. на момент начала реализации проекта у предприятия отсутствует задолженность по кредитам.

В целом состояние ООО «Принт» на 01.10.2011г можно характеризовать как ликвидное, прибыльное, финансово устойчивое.