Оглавление

1. Проблематика и сущность антикризисного управления. Понятие кризиса. 4

2. Тенденции циклического развития организации. 7

3. Пятиэтапный цикл развития организации: типы и характеристики. 7

4. Кризисы в развитии организации: критерии. Математическая модель переходного периода. 8

5. Анализ переходных периодов: гомеостатический, инновационный, бифуркационный. 11

6. Правовые институты несостоятельности (банкротства). 11

7.Кризис как базисный фактор несостоятельности. Виды и стадии банкротства. 16

8. Сущность и причины конфликта. 18

9. Этапы разрешения и стратегии поведения в конфликтных ситуациях 22

10. Диагностика хозяйственной деятельности предприятия с целью определения стратегии и тактики антикризисного управления 23

11. Модель взаимосвязи показателей текущей ликвидности и рентабельности текущих активов, зоны риска предприятия. 25

12. Характер кривой безразличия функции полезности ликвидности и рентабельности предприятий. Направления наибольшего роста. 27

13. Характер кривой безразличия функции полезности ликвидности и рентабельности предприятий, вошедших в зону убытков. 28

14. Мониторинг и прогнозирование кризиса. Критерии оценки и алгоритм прогноза финансового состояния предприятия. 30

15. Оценка ликвидности и платежеспособности предприятия. 32

16. Оценка финансовой устойчивости предприятия 33

17.Оценка деловой активности предприятия. "Золотое правило экономики". 35

18. Особенности определения вероятности банкротства на предприятии. Методика ФСФО. 38

19. Контроллинг. Определение, концепции, предпосылки возникновения. 41

20. Функции и характеристики стратегического и тактического контроллинга. 43

21. Структура и взаимодействие функциональных подсистем системы контроллинга на предприятии. 46

46

22. Трансформация отрасли. Типы адаптационных изменений. 47

23. Фаза консолидации предприятия. Основные финансовые показатели. 49

24. Программа трансформации предприятия. 51

25. Особенности разработки антикризисной стратегии предприятия. 53

26. Этапы и принципы разработки антикризисной стратегии. 55

27. Инвестиции: определение и сущность. 58

28. Классификация инвестиций в реальные активы. 58

29. Инвестиционный проект: определение и сущность. Классификация инвестиционных проектов. Участники проекта. 61

30. Жизненный цикл проекта и его фазы. 64

31.Определение и виды эффективности инвестиционных проектов 65

32.Основные принципы оценки эффективности. 66

33.Денежные потоки инвестиционного проекта. 68

34. Дисконтирование денежных потоков. 69

35. Определение реальной эффективности вложений денежных средств. Номинальная и эффективная ставки процента 72

36. Показатели экономической эффективности инвестиционного проекта* 72

37.Метод определения чистой текущей стоимости NPV (оценка абсолютной эффективности капиталовложений). 77

38.Метод расчета внутренней нормы прибыли IRR 78

39.Метод расчета рентабельности инвестиций PI 80

40. Метод оценки периода возврата капиталовложений с учетом дисконтирования (РР). 81

41. Классификация видов и форм финансирования. Заемное проектное финансирование. 85

42. Классификация видов и форм финансирования. Долевое проектное финансирование. 89

43. Классификация видов и форм финансирования. Смешанные формы проектного финансирования. Венчурное финансирование. 89

44. Классификация видов и форм финансирования. Бюджетное финансирование. 95

45. Инвестиционные рейтинги. Смысл присвоения компании инвестиционного рейтинга. 99

46. Сравнительная характеристика критериев NPV (чистая текущая стоимость) и IRR (внутренней нормы прибыли инвестиций). Анализ проектов с различающимися по величине денежными потоками 101

47. Бухгалтерский учет кредитной организации. «Работающие» активы кредитной организации. 103

48. Состав собственного капитала кредитной организации и его роль в обеспечении финансовой устойчивости кредитной организации. 105

49. Ненадлежащие активы банка – понятие, способы выявления и меры регулирования. 106

50. Обязательные нормативы кредитной организации. (9) 107

51. Принципы антикризисного управления кредитными организациями. 109

52. Внутренние и внешние причины возникновения кризисной ситуации в кредитной организации. 109

53. Классификация рисков, связанных с деятельностью кредитной организации. 111

54. Способы защиты кредитной организации от рисков. 113

55. Кредитный риск банка и способы его ограничения. 116

57. Операционный риск банка и способы его ограничения. 119

58. Риск ликвидности банка и способы его ограничения 121

59. Рыночный риск банка и способы его ограничения 122

60. Стресс-тестирование кредитной организации. 123

61. Субординированный кредит как инструмент антикризисного управления капиталом кредитной организации 124

62. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций –понятие и основания для применения. 126

63. Финансовое оздоровление кредитной организации – понятие и порядок проведения. План финансового оздоровления. 128

64. Временная администрация по управлению КО 130

65. Реорганизация КО как мера антикризисного управления 135

66. Роль Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в антикризисном управлении кредитными организациями. 137

67. Роль Государственной корпорации «Внешэкономбанк» в антикризисном управлении кредитными организациями 139

68. Роль Банка России в антикризисном управлении кредитными организациями. 141

69. Производство по делу о банкротстве кредитной организации в арбитражном суде. 144

70. Деятельность конкурсного управляющего по управлению кредитной организацией-банкротом 146

71. Правовое регулирование оценочной деятельности 155

72. Цели и объекты оценки 156

73. Оценка бизнеса в целях АУ 158

74. Рыночная стоимость и цена продажи 160

75. Виды стоимости, отличные от рыночной 161

76. Принципы оценки имущества 162

77. Содержание процесса оценки имущества 165

78. Сравнительный подход к оценке имущества… 166

79. Доходный подход к оценке недвижимого имущества: анализ доходов и расходов, методы преобразования доходов в стоимость объекта. 168

80. Подход к оценке через дисконтирование денежных потоков. 170

81. Учёт стоимости денег во времени при оценке имущ-ва доходным подходом. 170

82. Методы определения ставок дисконтирования в оценке имущества. 173

83. Методы расчета стоимости реверсии 175

84. Затратный подход к оценке недвижимого имущества 177

85. Подходы и методы оценки стоимости бизнеса 179

86. Износ имущества: типы износа, методы определения износа имущества 181

87. Методы оценки физического износа имущества 184

88. Оценка машин и оборудования 187

89. Согласование результатов в итоговую оценку стоимости 189

90. Требования к отчету об оценке имущества 191

1. Проблематика и сущность антикризисного управления. Понятие кризиса.

АУ – система мер:

1. Анализа внешней среды и внутреннего потенциала конкурентных преимуществ предприятия для выбора стратегии на основе прогнозирования финансового состояния;

2. Предварительной диагностики причин возникновения кризиса в экономике и на предприятии

3. Комплексного анализа финансово-экономического состояния предприятия для установления методов его финансового оздоровления;

4. Бизнес-планирования, повышение конкурентных преимуществ и финансового оздоровления

5. Разработка процедур финансового оздоровления предприятия

6. Проведение процедуры АУ и контроля за проведением.

Проблематика антикризисного управления обширна и разнообразна. Всю совокупность проблем можно представить 4 группами.

Первая группа включает:

1. Проблемы распознания предкризисных ситуаций (увидеть наступление кризиса, обнаружить его первые признаки, понять его характер).

2. Проблемы предотвращения кризиса (построить и запус-тить в действие специальные механизмы).

3. Проблемы жизнедеятельности организации в кризисном состоянии.

4. Проблемы выхода из кризиса.

5. Проблемы ликвидации последствий кризиса.

Вторая группа связана с ключевыми сферами жизнедеятельности организации:

1. Методологические проблемы антикризисного управления (формирование миссии и цели управления; определение путей, средств, методов управления).

2. Финансово-экономические проблемы антикризисного управления (определение типов диверсификации производства или проведение конверсии; поиск источников финансирования).

3. Правовые проблемы антикризисного управления.

4. Проблемы организации антикризисного управления.

5. Социально-психологические проблемы антикризисного управления.

Третья группа представляет дифференциацию технологий управления:

1. Поиск информации.

2. Проблемы прогнозирования кризисов.

3. Разработка управленческих решений в условиях риска.

4. Анализ и оценка кризисных ситуаций.

5. Инновационные стратегии кризисного поведения.

Четвертая группа:

1. Конфликтологические проблемы управления.

2. Маркетинг: поведение в условиях неопределенности.

3. Внешнее управление и проблемы санации.

4. Селекция персонала в условиях кризиса: оценка и моти-вирование.

5. Инвестиционное проектирование.

Сущность антикризисного управления выражается в следующих положениях:

1. Кризис можно предвидеть, ожидать и вызвать;

2. Кризисы в значительной мере можно ускорять, опережать, отодвигать;

3. К кризисам можно и нужно готовиться;

4. Управление в условиях кризиса требует особенных подходов, специальных знаний, опыта;

5. Кризисные процессы могут быть в значительной мере управляемыми;

6. Управление процессами выхода из кризиса способно ускорять эти процессы и минимизировать их последствия.

Сущность антикризисного управления заключена в комплексности управленческих мер, направленных на предупреждение, диагностику, нейтрализацию, а также преодоление кризисных явлений и вызывающих их причин. Иными словами к такому управлению относится всякое активное воздействие для обеспечения эффективного функционирования, применимое в широком и узком смысле. В широком смысле - это система управления объектом хозяйствования с целью противодействия кризису, тогда, как в узком смысле - это система управленческих мер по отношению к конкретному предприятию, попавшему в состояние кризиса, при этом обязательно установление финансовой несостоятельности организации.

Сущность антикризисного управления в управлении, предвидящем опасность кризиса, анализирующем его симптомы, использующем меры, снижающие отрицательные последствия кризиса, а также использующем его факторы для дальнейшего развития.

Сущность АУ состоит в том, что меры по предотвращению кризиса должны быть приняты до попадания в кризис.

Антикризисное управление составом своих типичных проблем отражает то обстоятельство, что оно является особым типом управления, обладающим как общими для управления чертами, так и специфическими его характеристиками.

Понятие кризиса:

Кризис – крайняя форма противоречий в социально-экономической системе, угрожающей её жизнедеятельности.

Кризисы могут быть:

1. Внутренние - происходят независимо от деятельности предприятия:

1. Инфляция;

2. Рост налогов;

3. Смена власти, изменения в законодательстве;

4. Война или форс-мажорные ситуации и т. д.

2. Внешние - появляются в процессе деятельности предприятия. Их вполне можно разделить на группы:

1. Управленческая группа, включает в себя: неэффективный менеджмент; высокую степень коммерческого риска; недооценка конъюнктуры рынка; некачественный управленческий и бухгалтерский учет.

2. Производственная группа, включает в себя: не высокую производительность труда при высоком износе ОС и больших энергозатратах;

3. Рыночная группа, включает в себя: чрезмерную зависимость от поставщиков и покупателей; неконкурентоспособность выпускаемой продукции.

1. Объективными – не зависят от действия компании (мировой кризис…)

2. Субъективными – вызваны внутренними причинами.

1. Случайными

2. Закономерными – связанные с развитием предприятия

1. Искусственные (например, рейдерский захват – искусственное банкротство фирмы).

2. Естественные.