3.3. Загальна схема (технологія) планування чисельності працівників і продуктивності праці

Вітчизняна теорія і практика передбачали розрахунок продуктив­ності праці та чисельності працівників на плановий рік. Основним структуроутворюючим елементом цього розрахунку є виробнича програма. В умовах невизначеності ринкової кон'юнктури важко очікувати стабільної планової виробничої програми. Ця обставина знижує ре­альність планових розрахунків і їх співвідношення з дійсністю. Оче­видно доцільно проводити ці розрахунки послідовно по кварталах, що дозволить врахувати в них і реальні заходи щодо зниження витрат жи­вої праці. Водночас на плановий рік доцільно робити прогнозний роз­рахунок цих показників як оцінку можливостей реалізації стра­тегічних цілей підприємства на цей період (див. табл.3.3.1).

Технологія планування чисельності працівників і продуктивності праці на плановий квартал така, як і на схемі рис. 1. Тут відмінність лише в тому, що номенклатура й асортимент беруться квартальними, норми - на початок відповідного кварталу, а за базові показники ( ) - показники попереднього кварталу. Найголовніша відмінність в тому, що на квартал виробляється не прогноз планових показників, а на основі конкретних заходів плану технічного й ор­ганізаційного розвитку, розраховуються зміни норм і на базі планових норм визначаються планові величини чисельності робітників-відряд­ників, інших категорій працівників і планова продуктивність праці (виробіток на одного працівника). Усі ці розрахунки легко піддаються алгоритмізації і повинні виконуватися за допомогою обчислювальної техніки.

3.3. Методика (алгоритм) прогнозу чисельності працівників і продуктивності праці (на умовному прикладі)

В умовному прикладі для аналізу наведені також дані за базисний рік.

Підлягають розрахунку (див. табл.1) тільки дані, обведені пря­мокутником. і результати стовпчика 7.

Таблиця 3.3. 1. Вихідні дані для розрахунку продуктивності праці

№ п/п	Показники	Одиниці виміру	Базисний рік	На початок планового року	Зміни до плану	Плановий рік
1	2	3	4	5	6	7
1	Випуск продукції
	Виріб А	тис. од.	100	60	-	60
	Виріб Б	тис. од.	200	320	-	320
2	Ціна виробів
	Виріб А	грн.	100	100	-	100
	Виріб Б	грн.	50	50	-	50
3	Трудомісткість виробу
	Виріб А	нормо-годин	40	38	2	36
	Виріб Б	нормо-годин	10	8	1	7
4	Товарна продукція	тис. грн.	20 000	22 000	-	22 000
5	Трудомісткість виробничої програми	тис. нормо-годин	6 000	4 840	440	4 400
6	Корисний фонд часу робітника	год.	1 700	1 700	100	1 800
7	Коефіцієнт виконання норм виробітку		1,2	1,2	0,05	1,25
8	Чисельність робітників-відрядників	осіб	2 941	2 373	-417	1 956
9	Чисельність інших категорій працівників	осіб	1 369	1 382	-42	1 340
10	Чисельність працівників всього	осіб	4 310	3 755	-459	3 296
11	Виробіток на одного працівника	грн./особу	4 640	5 859	+816	6 675