Перелік питань до заліку з дисципліни «Податкове право».

1. Загальна характеристика платника податку.

2. Податкове законодавство.

3. Податкові агенти поняття, значення.

4. Поняття , значення податкової системи.

5. Представники платників податку.

6. Податкова система України.

7. Загальна характеристика органів державної податкової служби.

8. Поняття, суть та значення податкової пільги.

9. Адміністрування податків, зборів (обов’язкових платежів).

10. Поняття та значення податкової декларації.

11. Податкова звітність: поняття, значення,внесення змін.

12. Податкова консультація та її доцільність.

13. Оскарження рішень контролюючих органів.

14. Податкова вимога.

15. Податковий контроль.

16. Облік платників податків

17. Державний реєстр фізичних осіб - платників податків.

18. Податкова інформація: поняття, значення та обробка.

19. Поняття та значення перевірки.

20. Поняття та загальна характеристика податку на додану вартість.

21. Види перевірок.

22. Оформлення результатів перевірок.

23. Податкова застава.

24. Адміністративний арешт майна та його види

25. Поняття та характеристика збору за першу реєстрацію транспортного засобу.

26. Порядок погашення грошових зобов'язань або податкового боргу у разі реорганізації платника податків.

27. Порядок виконання грошових зобов'язань фізичних осіб у разі їх смерті або визнання безвісно відсутніми чи недієздатними, а також неповнолітніх осіб.

28. Розстрочення та відстрочення грошових зобов'язань або податкового боргу платника податків.

29. Списання безнадійного податкового боргу.

30. Поняття та значення екологічного податку.

31. Характеристика акцизного податку.

32. Строки давності та їх застосування

33. Поняття, значення та види відповідальності.

34. Пеня та порядок її нарахування.

35. Загальна характеристика місцевих податків і зборів.

36. Податкове законодавство: суть, значення та застосування.

37. Обов'язки і відповідальність посадових осіб контролюючих органів Експертизи під час здійснення податкового контролю органами державної податкової служби, підстави для залучення експерта.

38. Характеристика податку на доходи фізичних осіб.

39. Характеристика плати за користування надрами.

40. Загальна характеристика плати за землю.

Список рекомендованої літератури Нормативно-правові акти:

1. Конституція України // Відомості Верховної Ради України. – 1996. - №30. – Ст.141.

2. Податковий Кодекс України: Закон України від 02 грудня 2010 р. - № 2755- VI (зі змінами та доповненнями).

3. Бюджетний кодекс України: Закон України від 8 липня 2010 р. // Відомості Верховної Ради України. - 2010. - № 50-51. - Ст. 572.

4. Кодекс України про адміністративні правопорушення від 7 грудня 1984 р. № 8073-X // Відомості Верховної Ради Української РСР (ВВР) 1984, додаток до № 51, ст. 1122.

5. Кримінальний кодекс України від 5 квітня 2001 р. № 2341 // Відомості Верховної Ради (ВВР). – 2001 № 25-26. – Ст.131.

6. Про державну податкову службу в Україні: Закон України від 04 грудня 1990 р. // Відомості Верховної Ради України — 1994.— № 15. – Ст. 84.

7. Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування: Закон України від 08 липня 2010 р.// Відомості Верховної Ради України (ВВР), 2011, N 2-3, Ст.11.

8. Про єдиний збір, який справляється у пунктах пропуску через державний кордон України: Закон України від 4 листопада 1999р. (у ред. від 12 липня 2001 р.// Відомості Верхової Ради України.— 2001.—№ 50. – Ст.260.

9. Про Єдиний митний тариф: Закон України від 5 лютого 1992 р. № 2097 // Відомості Верховної Ради України.— 1992.— №19. – Ст. 259.

10. Про загальнообов’язкове державне соціальне страхування на випадок безробіття: Закон України від 2 березня 2000р. № 1533 // Відомості Верховної Ради України. – 2000. – № 22. – Ст. 171.

11. Про збір на обов'язкове державне пенсійне страхування: Закон України від 26 червня 1997 р. № 400 // Відомості Верховної Ради України. — 1997.—№37. – Ст. 237.

12. Про міжнародні договори України: Закон України від 29 червня 2004 р. // Відомості Верховної Ради України.— 2004.— №50. – Ст.540.

13. Про оренду землі: Закон України від 6 жовтня 1998р. // Відомості Верховної Ради України. – 2004. – № 10. – Ст.102.

14. Про запровадження марок акцизного збору на алкогольні напої та тютюнові вироби: Указ Президента України // Урядовий кур’єр. – 1995. - №145-146. – С.9

15. Про державне мито: Декрет Кабінету Міністри України від 21 січня 1993р. № 7 // Відомості Верхової Ради України.— 1993.—№ 13. – Ст. 113.

16. Про затвердження Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів: Постанова Кабінету Міністрів України вiд 27 грудня 2010 р. // Офіційний вісник України. - 2011. - 1. - Ст. 35.