3. Обеспечение предприятия трудовыми ресурсами

В плане предприятия по труду и заработной плате определяется уровень производительности труда, численность персонала, общий фонд заработной платы, средняя заработная плата по всем категориям работников промышленно-производственного персонала и по каждой категории отдельно. Этот раздел тесно связан со всеми разделами бизнес-плана. Его показатели влияют как на количественные, так и на качественные показатели предприятия. Расчет численности базируется по рабочим местам, нормам выработки. Расчет численности рабочих по рабочим местам базируется на установлении твердого состава бригады по обслуживанию оборудования в смену.(Дать численность по профессиям по двум линиям).

Расчет численности основных рабочих представлен в таблице №9

Расчет численности основных производственных рабочих								Таблица№9
Профессия	Разряд	Численность в смену	Кол-во смен	Явочная численность	Подмена	Штатный состав	Кол-во месяцев работы	Среднесписочная численность
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Даны в приложении					20% от гр.5

Гр.3*гр.4 = гр.5

Гр.7 = гр.5 + гр.6

Численность можно дать по линиям в общем количестве. Например

Упаковщик на 1 линии – 1 чел, на 2 линии - 1 чел., значит надо писать 2 чел., так по всем профессиям.

Подмена планируется на строительство предприятия 41 %.

Минимально необходимое число рабочих для обеспечения нормальной работы оборудования рабочих мест называется явочным.

Среднесписочная численность определяется по формуле:

Ч = (Чш * К)/р

где

Ч — численность;

Чш — штатный состав;

К — количество месяцев в году, планируется отработать

р — количество месяцев в году.

Численность и фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих определяется по штатному расписанию в зависимости от группы предприятия по оплате труда. Предприятия кондитерской промышленности распределяются по оплате труда на б групп. Группа предприятия по оплате труда устанавливается в зависимости от годовой выработки предприятия в условном ассортименте, для чего выработку по видам изделий умножают на соответствующий коэффициент.

Годовой фонд заработной платы основных рабочих состоит из основной и дополнительной заработной платы.

В основную заработную плату входят:

• заработная плата по сдельным расценкам;

• различного рода доплаты (за работу в ночное время, в праздничные дни, за бригадирство, за обучение учеников и премии).

Дополнительная заработная плата включает в себя оплату:

• отпусков;

• льготных часов подростков;

• выполнения государственных обязанностей и военных сборов и т.д.

В таблице №10 приведена форма, по которой рассчитывается годовой фонд заработной платы основных рабочих.

Расчет фонда заработной платы основных рабочих												Таблица №10
Ассортимент	Выработка,т в смену	Сдельная расценка	Фонд з/п по сдельным расценкам	Доплаты (берутся от гр.4)				Итого фонд з/платы		Дополнительная з/плата				Всего годовой фонд з/платы
				премии	ночные	праздничные	прочие			отпуск		прочие
1	2	3	4	5	6	7	8		9		10		11		12
А			гр.2*гр.3	100%	10%	5%	5%		Сумма гр.4,5,6,7,8		10% от гр.9		5% от гр.9		Сумма гр. 9,10,11
Б
Итого:

Расчет численности и фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих приведен в таблице №11

Численность и фонд заработной платы руководителей, специалистов, служащих			Таблица № 11
Должность	Численность, чел	Оклад, руб.	Фонд з/платы, тыс. руб.

Методика заполнения таблицы №11

Фонд заработной платы определяется путем умножения оклада на численность и на 12 месяцев( гр.4= гр.2*гр.3) по каждой должности, а затем фонд заработной платы суммируется по каждой категории и составляется сводный план по труду. Форма составления плана по труду представлена в таблице № 12.

Сводный план по труду			Таблица№12
Категории рабочих	Фонд з/платы тыс.,руб	численность человек	Среднемесячная з/плата, руб.
Рабочие основные
Рабочие вспомогательные	25% от основных	30% от основных
Руководители, специалисты
Служащие
Итого

Численность основных рабочих берется из таблицы 4 по итогу. Численность вспомогательных рабочих, для упрощения расчета берем 30% от численности основных рабочих и соответственно фонд заработной платы. Фонд з/платы берется из таблицы 10. Численность и фонд з/платы руководителей, специалистов и служащих берется из таблицы 11.

Среднемесячная заработная плата по категориям и по итогу определяется

З/П ср = гр.2 / (гр.4*12)

Среднемесячная заработная плата по итогу заносится в таблицу основных показателей.