Завдання 3

Термін

Визначення

1. Безнадійна дебіторська заборгованість

А. Працівник даного підприємства, який отримав грошові суми підзвіт для майбутніх витрат відповідно до наказу (розпорядження) керівника підприємства

2. Дебітори

Б. Поточна дебіторська заборгованість, щодо якої існує впевненість про її неповернення боржником або за якої минув строк позовної давності

3. Замовники

В. Юридичні та фізичні особи, які внаслідок минулих подій заборгували підприємству певні суми грошових коштів, їх еквівалентів або інших активів

4. Підзвітна особа

Г. Учасники договору на підставі замовлення яких виготовляється конкретна продукція, надаються послуги, виконуються роботи іншим учасником договору

5. Покупці

Д. Сума дебіторської заборгованості, яка виникає під час нормального операційного циклу або буде погашена протягом дванадцяти місяців з дати балансу

6. Поточна дебіторська заборгованість

Е. Фізичні та юридичні особи, які купують товари (роботи, послуги)

7. Претензія

Є. Дебіторська заборгованість, щодо якої існує ймовірність її непогашення боржником

8. Сумнівний борг

Ж. Вимога кредитора до боржника про сплату боргу, відшкодування збитків, сплату штрафу, усунення недоліків поставленої продукції або виконаної роботи

1

05.01

Зарахована на поточний рахунок виручка від покупців за реалізовану продукцію

62400

2

07.01

Надійшла на поточний рахунок короткострокова позика банку

120000

3

09.01

Отримана в касу готівка для виплати заробітної плати

59700

4

14.01

Перераховано постачальникам за отримані виробничі запаси

35400

5

17.01

Отримано на поточний рахунок довгострокова позика

50000

6

20.01

Отримано від дебіторів в погашення довгострокової заборгованості

34500

7

24.01

Повернено з бюджету на поточний рахунок підприємства

29700

8

29.01

Видано з каси заробітна плата працівникам підприємства

55200

9

31.01

Внесено на поточний рахунок з каси депоновану заробітну плату

7500

10

03.02

Оплачено рахунок транспортної організації за послуги по збуту продукції

7900

11

07.02

Оплачено рахунок ВАТ “Калина” за роботи загальновиробничого призначення

7400

12

12.02

Частково погашена короткострокова позика банку

75000

13

17.02

Перераховано кошти за рахунок раніше отриманого цільового фінансування

6000

14

20.02

Оплачено рахунок будівельної організації за монтаж основних засобів

6200

15

22.02

Отримано на поточний рахунок безоплатну фінансову допомогу

175000

16

22.02

Отримано в касу готівку на виплату дивідендів

9000

17

22.02

Оплачено з каси дивіденди

9000

18

25.02

Перераховано до бюджету податок на прибуток

48600

19

25.02

Погашено довгострокову заборгованість перед орендодавцем

5300

20

25.02

Перераховані рахунки постачальників за отримані матеріальні послуги

61200

21

27.02

Перераховані внески до пенсійного фонду

21400

22

27.02

Отримана виручка від реалізації матеріалі та МШП на поточний рахунок

12180

23

28.02

Погашено короткострокову позику

40000

24

28.02

Перераховано на біржу грошові кошти в національній валюті з поточного рахунку для придбання ЄВРО

96000

25

28.02

Отримано 20000 ЄВРО на валютний рахунок (курс 7.0 за 1 ЄВРО)

?

26

28.02

Перераховано комісійні збори банку з поточного рахунку

850

27

02.03

Відкрито акредитив за рахунок власних коштів для розрахунку з фірмою “АСКО” за матеріали

10000

29

07.03

Оплачено рахунки постачальників за матеріали з рахунку акредитиву

6900

30

07.03

Перераховано дивіденди учасникам

6300

31

12.03

Отримана передплата від покупців за товари

62200