20. Пассивные банковские операции кредитных орг-ий.

Все банковские операции делятся на 2 группы:

Активные операции, т.е. операции, связанные с размещением ресурсов банка.

Пассивные операции, т.е. операции по формированию ресурсов банка.

Ресурсы ком. банка, т.е. его пассивы, можно разделить на 3 группы:

- собственный кап-л, в состав кт вкл-ся уставный и добавочный кап-лы, резервный и др. фонды и нераспределенная прибыль отч. года и прошлых лет

- привлеченные ср-ва, состоящие из депозитов ср-тв на расчетных или тек. счетах клиентов, а также ср-тв, привлеченных в рез-те эмиссии долговых обязат-тв

- заемные ср-ва, т.е. займы, полученные банком от др. банков, Банка России, а также полученных путем эмиссии собственных облигаций

Все ресурсы ком. банка формируются с помощью след. форм пассивных операций:

1. эмиссия ценных бумаг

2. отчисления от прибыли банков на формирование или ув-ие фондов

3. кредиты и займы, полученные от других юр. лиц (других банков или ЦБ)

4. депозитные операции, с помощью кт формируются привлеченные ресурсы

Собственные ср-ва КБа

УК формир-ся за счет эмиссии привилегированных и обыкновенных акций. Номин. ст-ь привелиг. Акций не д. превышать 25% УФ банка. При учреждении КБа все акции первого выпуска д/ы быть распространены м/у учредителями банка. Первый выпуск состоит из обыкновенных акций. При повторной эмиссии акций они распространяются путем открытой подписки.В КБ с участием ин. к-ла УК м/т быть частично сформирован в ин.валюте

Неден. Чась УК банка не д. превышаь 20% общ суммы в первые 2 г деят и 10% в последующ.

ДК Вкл-ет 3 компонента:

- ср-ва переоценки имущ-ва банка

- эмиссионный д-д, полученный в период эмиссии при реализ-ии акций по цене выше номин. ст-ти

- безвозмездно полученное имущ-во

Фонды банка образ-ся из прибыли в порядке, устан-ом учредит-ми док-ми банка с учеом треб-ий действующего зак-ва. К числу фондов банка относ-ся резервный фонд, фонд спец. назнач-ия, фонд накопления и др. фонды.

РФ созд-ся в целях обеспеч-ия стаб-ти банка и предназначен для возмещ-я убытков и потерь, возникающих в рез-те его деят-ти. Мин-ый размер опр-ся Уставом банка, но не м. сос-ять менее 15 % вел-ны его УК. Отчисл-я произ-ся из прибыли отч. года, остающейся в распоряжении банка после уплаты налогов и др. обязат. платежей. В РФ ежегодно отчисл-ся не менее 5 % чист прибыли до досижения устан-го уставом размера.Если резервный фонд достаточен, он подлежит к-лизации, т.е. присоединению к УК после чего его начисл-я начинаются заново.

Фонд спец назначения – созд-ся из чистой прибыли отч. года и явл-ся ист-ком мат. поощрения и соц. обеспечения работников банка.

Фонд накопл-я – представл. Собой нераспр. прибыль банка, зарегитр-ую в кач-ве фин. обеспечения производст. и соц развития банка, в т.ч. финн-ие мероприяий по созданию нового им-ва.

2. Привлеченные ср-ва

Привлеченные ср-ва формируются при помощи след. банковских операций:

1. открытие и ведение счетов юр. лиц, в т.ч. банков-корреспондентов

2. привлечением во вклады ден. ср-тв физ. лиц

3. выпуск банком собств-х долговых обязат-тв

Депозит – это форма выражения кредит. отношей банка с вкладчиками по поводу предоставл-я последними банку своих собсв. Ср-тв во временное польз-ие.

Депозиты до востреб-я, т.е. ср-ва на р/сч юр. лиц, на текущих счетах б-тных орг-ций и казначейства, а также ср-ва на р/сч ПБОЮЛ. Депозиты до востреб-я м/т быть использ-ны для расчетов и использ-ны в любой момент.

Срочные депозиты – ср-ва, привлеченные на опр. срок, оформляются договором. %ная ставка зависит от срока и ∑ы. При досрочном расторжении в договоре ставка снижается до ставки депозита до востреб-я.

Сберегательные вклады – накопительные счета гр-н, к.п., с предусмотренным пополнением.

Сберегательный (депозитный) сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установл. срока суммы вклада и обусловленных в сертификате %ов в банке, выдавшем сертификат или в любом филиале этого банка.

3. Заемные ср-тва

1) межбанковские кредиты:

КБи получают на основании двухсторонних отношений или с участием посредников. Фин. посредниками м/т выступать фин. дома, брокерские фирмы. Межбанковский кредит явл-ся более надежным, чем кредит, выдаваемый клиентам. % по данному виду кредит-я достаточно высок, и банки прибегают к заимствованию ср-в на межбанк. рынке в сл.: при наличии заявки клиента на получ-ее кредита, в случае недостатка ср-в у КБ для поддержания ликвидности. Овердрафт – при отсутствии или недостаточности ср-тв, необходимых для совершения операций банка - респондентв банк-корреспондент может предоставить ему кредит на покрытие образовавшегося разрыва м/у поступлением и расх-ем ср-тв.

2) кредиты ЦБ ком. банкам:

- ломбардные кредиты: предосавляет ЦБ РФ на основе генерального крединого договора, кт закл-ся м/у ком. банком и Главн. Терр. управлением ЦБ под залог ГЦБ.

- кредиты овернайт: предосавл-ся ЦБ для совершения ком. банками расчеов в конце операц дня при отсутствии либо недост-ти ср-тв на корресп. счете.

-внутридневный кредит: предоставляется ком. банкам, кт расположены в регионах с непрерывной обработкой платежных док-тов в теч. операционного дня (%ты за использ-ие таким кредитом не устанавливаются, а взимается установленная плата ежемесячно)

3) эмиссия ком.банками собств. облигаций – ЦБ, представл-щие собой долг. обязат-ва, по кт их эмиент обяз-ся выплатить фиксир. д-д в опр. срок в буд.