8. Валютные операции кб и их классификация. Кб как агенты валютного контроля.

Валютные операции как кассовые операции, депозитные, кредитные относятся к чисто банковским операциям.

Определение валютных операций дается в законе "О ВР и ВК", который является важнейшим документом, регламентирующим данные операции.

Валютные операции – операции КБ, связанные с переходом права собственности на иностранную валюту, либо валютные ценности (ц/б, расчетные документы в иностранной валюте), а также операции, касающиеся ввоза-вывоза иностранной валюты, использования иностранной валюты в качестве платежного средства.

Иностранная валюта включает:

1. денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве;

2. средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и междунар. денежных или расчетных единицах.

Валютные ценности:

1. иностранная валюта; 2. внешние ц/б.

Валютные операции осуществляются уполномоченными банками. В состав валютных операций включаются:

1. операции по купле-продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;

2. ведение текущих валютных счетов ЮЛ и ФЛ;

3. конверсионные (валютообменные) операции;

4. предоставление кредитов в иностранной валюте под экспортно-импортные операции;

5. организация международных расчетов, выполнение функций валютного контроля;

6. открытие корсчетов в банках-нерезидентах;

7. долевое участие в капиталах организаций-нерезидентов;

8. приобретение ц/б за пределами РФ;

Классификация валютных операций:

1. по характеру банковской операции: пассивные; активные; комиссионно-посреднические (валютообменные, ф-ции агента валютного контроля);

2. в зависимости от целей проводимых операций: операции для себя; операции для клиента;

3. операции по ввозу-вывозу валюты делятся на:

• текущие валютные операции (переводы иностранной валюты, связанные с проведением расчетов по импорту и экспорту товаров с отсрочкой не более 90 дней; кредитование ВЭД не более чем на 180 дней; неторговые операции – перечисление % в валюте);

• валютные операции, связанные с движением капитала (переводы с отсрочкой более 90 дней; кредитование более чем на 180 дней; прямые и портфельные инвестиции).

Валютная позиция – отношение обязательств по проданной иностранной валюте и требований по купленной иностранной валюте на конкретную дату. Валютная позиция – это совокупность балансовых активов и пассивов, а также внебалансовых требований и обязательств в иностранной валюте и драгоценных металлах. Открытая валютная позиция – требования по купленной валюте и обязательства по проданной не совпадают на конкретную дату. Закрытая валютная позиция – обязательства и требования на конкретную дату совпадают. Короткая открытая валютная позиция – превышение обязательств по проданной валюте над требованиями по конкретной валюте (-), (П>А). Длинная открытая валютная позиция – превышение требований по купленной валюте над обязательствами (+), (А>П). Лимит открытой валютной позиции – 20% (отношение ОВП и капитала КБ).

Валютное регулирование – это деятельность государства по регламентированию в законодательстве порядка совершения в/оп Р и НР на территории РФ и за ее пределами, порядка образования централизованного валютного фонда страны, порядка ввоза-вывоза российской и ин. валюты, по регламентации прав и обязанностей ЮЛ и ФЛ в отношении пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственности за нарушение валютного законодательства, полномочий и функций органов и агентов валютного контроля.

Валютное регулирование – совокупность мероприятий ЦБ, направленных на регламентацию валютных потоков или операций КБ с ин. валютой (ввоз-вывоз, купля-продажа, ведение текущий счетов). Цели: поддержание устойчивости курса национальной валюты, создание условий для сбалансированности платежного баланса, формирование золотовалютных резервов, снижение валютных рисков.

Методы ВР: Прямые – валютные ограничения, проведение в/оп только через уполномоченные КБ, установление режима счетов, установление норматива обязательной продажи экспортной валютной выручки (10%), контроль за движением капитала.

Косвенные – валютные интервенции ЦБ, операции на открытом рынке, установление режима валютных курсов, девальвация, ревальвация.

Инструменты ВР: пошлины (экспортные, импортные), лицензии, квоты, штрафы, налоги, установление лимита ОВП.

Элементом валютного регулирования является валютный контроль.

Валютный контроль – это деятельность гос. органов по соблюдению валютного законодательства, совершению в/оп Р и НР на территории РФ и за ее пределами. Органом ВК является ЦБ РФ и Правительство РФ. Органы ВК в пределах своей компетенции издают нормативные акты обязательные к исполнению всеми участниками в/оп. В РФ существует 2-уровневая система ВК, состоящая из органов ВК и агентов ВК.

Агенты ВК – это организации, которые в соответствии с законодательством могут осуществлять функции ВК и проверять соблюдение валютного законодательства. Агентами ВК являются на местах КБ, уполномоченные совершать операции с ин. валютой, таможенные органы, налоговые органы, профессиональные участники РЦБ.

Направления ВК:

• определение соответствия проводимых в/оп действующему законодательству и наличия необходимых лицензий;

• проверка выполнения резидентами обязательств в ин. валюте перед государством по продаже на внутреннем валютном рынке ин. валюты;

• проверка обоснованности платежей в ин. валюте;

• проверка полноты и объективности учета и отчетности в/оп.

По форме ВК м.б. предварительный, текущий, последующий.

ДКБ 9. Роль коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Коммерческие банки в РФ являются наиболее активными участниками рынка ценных бумаг, выступают в различной роли, преследуют разнообразные цели, работают как с собственными ценными бумагами, так и ценными бумагами других эмитентов. Участие банков в операциях с ценными бумагами расширяет их доходную базу, создает дополнительные рычаги управления ликвидностью, облегчает адаптацию к изменениям рыночной конъюнктуры и на этой основе обеспечивает общее повышение устойчивости банковских систем.

Операций банков с ценными бумагами можно классифицировать по различным критериям: