- •Тема 1. Засади банківського кредитування і прийняття рішень про надання позички
- •Тема 2. Форми банківських кредитів
- •Тема 3. Банківські ризики
- •Тема 4. Кредитний ризик як складова банківських ризиків
- •Тема 5. Менеджмент кредитного ризику
- •Тема 6. Управління відсотковим ризиком
- •Тема 7. Особливості кредитування підприємств апк
- •Тема 8. Процес банківського кредитування
- •Тема 9. Оцінка кредитоспроможності позичальника
- •Тема 10. Проблемні позички і засоби реструктуризації безнадійних боргів
- •Тема 11. Кредитний портфель банку, його класифікація і аналіз
- •Тема 12. Створення резерву для покриття можливих втрат від кредитних операцій
- •1.1. Сутність і види банківського кредиту
- •1.2. Кредитна політика банку
- •1.3. Форми забезпечення кредиту
- •1.4. Порядок розрахунку ціни кредиту
- •2.2. Інвестиційне кредитування
- •2.4. Споживчий банківський кредит
- •2.5. Особливості кредитування у формі овердрафту
- •2.6. Інші форми кредиту
- •Тема 3 банківські ризики
- •3.1. Сутність і класифікація банківських ризиків
- •3.2. Зовнішні ризики банку
- •3.3. Фінансові ризики банку
- •3.4. Функціональні ризики
- •3.5. Основні методи оцінки банківських ризиків
- •3.6. Організація ризик-менеджменту в банку
- •Тема 4 кредитний ризик як складова банківських ризиків
- •4.1. Сутність кредитного ризику
- •4.2. Класифікація та оцінка кредитних ризиків банку
- •Тема 5 менеджмент кредитного ризику
- •5.1. Засади управління кредитним ризиком банку
- •5.3. Методи управління кредитним ризиком на рівні кредитного портфеля
- •6.3. Хеджування відсоткового ризику
- •7.1. Система пільгового кредитування підприємств апк
- •7.3. Напрями стимулювання кредитування апк у сучасних умовах економічного розвитку
- •Організація банківського кредитування
- •5. Комерційні документи:
- •6. Документи про забезпечення кредиту:
- •8.2. Підготовка та підписання кредитної угоди
- •8.3. Моніторинг кредитних операцій банку
- •9.3. Оцінка кредитоспроможності позичальника-банку
- •Тема 10
- •10.1. Сутність проблемних кредитів
- •Тема 11
- •11.1. Кредитний портфель банку та критерії його класифікації
- •Кредитна політика банку;
- •11.4. Класифікація кредитного портфеля
- •11.5. Аналіз кредитного портфеля банку
- •2. Коефіцієнт якості кредитного портфеля:
- •3. Коефіцієнт покриття класифікованих кредитів власним капіталом банку:
- •2. Коефіцієнт частки відсоткових доходів у загальній сумі доходів банку:
- •4. Коефіцієнт прибутковості кредитних операцій:
- •Тема 12
- •12.3. Порядок розрахунку резерву під кредитні ризики
2. Коефіцієнт якості кредитного портфеля:
Резерв для покриття можливих втрат від кредитних операцій
К як = ———————————————————————————————————
Кредитний портфель. (11.2)
Коефіцієнт характеризує якість кредитного портфеля з позиції ризиковості та показує частку класифікованих кредитів за рівнем ризику в загальній сумі кредитного портфеля банку.
3. Коефіцієнт покриття класифікованих кредитів власним капіталом банку:
Резерв для покриття можливих втрат від кредитних операцій
К вк = ———————————————————————————————————
Власний капітал. (11.3)
Цей коефіцієнт характеризує якість кредитного портфеля банку з погляду його захищеності власним капіталом банку.
4. Коефіцієнт проблемних кредитів показує частку проблемних кредитів у кредитному портфелі банку:
Проблемні кредити
К пк = —————————————
Кредитний портфель (11.4)
Цей коефіцієнт характеризує частку проблемних кредитів у загальній сумі кредитного портфеля. Збільшення темпів зростання значень цього показника свідчить про збільшення рівня кредитного ризику та неефективне управління кредитним портфелем банку.
До показників, що дають змогу оцінити дохідність кредитних операцій можна віднести такі.
1. Коефіцієнт дохідності кредитного портфеля:
Відсотковий дохід банку
К д = ———————————————
Кредитний портфель (11.5)
Цей коефіцієнт характеризує доходність вкладень у кредитний портфель і показує, скільки банк отримує доходів з кожної гривні виданих кредитів. Його застосування дає змогу здійснити порівняльний аналіз дохідності різних напрямів розміщення банківських ресурсів (наприклад, у цінні папери, лізингові операції тощо) й опти-мізувати напрями їх використання, віддаючи перевагу більш дохідним. Для розрахунку цього коефіцієнта до уваги береться фактична сума доходу, отриманого від кредитних операцій. Для більш точного розрахунку вона може бути скоригована на суму втрат від списання безнадійної заборгованості за кредитами протягом аналізованого періоду.
2. Коефіцієнт частки відсоткових доходів у загальній сумі доходів банку:
Відсоткові доход
К вд = ——————————
Доходи банку (11.6)
Цей коефіцієнт характеризує частку доходів, отриманих банком від надання кредитів, у загальних доходах банку від інших активних операцій.
3. Коефіцієнт співвідношення відсоткових доходів і відсоткових витрат, пов'язаних із залученням ресурсів:
Відсоткові доходи
К дв = ——————————————
Відсоткові витрати банку (11.7)
Цей показник характеризує дохідність відсоткової політики банку. Зростання значення цього коефіцієнта характеризує високий рівень банківського менеджменту.