- •Тема 2. Кредитные операции коммерческих банков
- •1. Понятие кредита и принципы кредитования
- •Принципы кредитования
- •2. Функции кредита и процентной ставки по кредиту
- •Факторы, влияющие на величину процентной ставки по кредиту
- •3. Виды кредитов и положение 54-п цб рф
- •Положение 54-п цб рф
- •Классификация кредитов по положению 54-п цб рф (продолжение)
- •4. Кредитоспособность заемщика и ее оценка
- •Отличия при их оценке.
- •Методики оценки кредитоспособности.
- •«Правила 6-си» оценки кредитоспособности:
- •5. Обеспечение возврата кредита
Положение 54-п цб рф
Разовое предоставление всей суммы кредита |
Между банком и заемщиком заключается кредитный договор, по которому заемщик сразу получает всю сумму кредита. Однако со следующего дня, после получения кредита, начинается начисление процентов на всю сумму выданного кредита. Этот способ кредитования целесообразно применять, если предполагается разовое расходование всей суммы кредита. |
Кредитная линия (возобновляемая и невозобновляемая) |
В рамках соглашения об открытии кредитной линии банк определяет лимит кредитования (максимальную сумму задолженности по кредитам) заемщика. В пределах этого лимита заемщик может брать любые суммы кредита по мере необходимости. Проценты начисляются на сумму непогашенной задолженности по кредиту, которая может быть меньше лимита. Кредитная линия может быть: - возобновляемой, когда при гашении кредита максимально допустимый лимит задолженности восстанавливается; - невозобновляемой – при гашении кредита лимит не восстанавливается. Кредитная линия используется, когда расходование кредитных средств происходит не одномоментно, а поэтапно. |
Классификация кредитов по положению 54-п цб рф (продолжение)
Овердрафт |
кредитование банком расчетного счета заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для оплаты выставленных к счету расчетных документов. Преимущества овердрафта: низкие процентные ставки, минимальные сроки и суммы кредитования. Недостатки овердрафта: короткий срок кредитования – 1 месяц; небольшой размер лимита. |
Синдикативное кредитование |
предоставление несколькими банками большой суммы кредита одному крупному заемщику |
4. Кредитоспособность заемщика и ее оценка
Кредитоспособность заемщика понимается как способность и готовность заемщика в установленные сроки провести все платежи по полученному кредиту. При оценке юридических лиц выделяют текущую и инвестиционную кредитоспособность. Текущая кредитоспособность – оценка кредитоспособности по краткосрочным кредитам на текущие нужды (до 1 года). Инвестиционная кредитоспособность – оценка кредитоспособности по проектным, инвестиционным кредитам (от 3 до 7 лет).
Отличия при их оценке.
Признак |
Текущая кредитоспособность |
Инвестиционная кредитоспособность |
Что оценивается |
Основное внимание уделяется текущему финансовому состоянию заемщика |
Основное внимание уделяется инвестиционному проекту, бизнес-плану, поскольку гашение кредита предполагается за счет поступлений от проекта. А в них – реальности объемов выручки и их маркетинговое обоснование |
Признак |
Текущая кредитоспособность |
Инвестиционная кредитоспособность |
Для каких предприятий определяется |
Для всех предприятий |
Высокие риски, поэтому практически не оценивается для малых предприятий |
Период расчета |
Устойчивость и надежность предприятия определяется в краткосрочном периоде по текущим показателям |
Необходим прогноз финансовых показателей предприятия на весь срок реализации проекта |
Требования к обеспечению |
Основное внимание – текущему состоянию обеспечения по кредиту |
Повышенные требования к обеспечению. Предметы залога не должны потерять свою ценность в течение всего срока кредита. Залог недвижимости, государственные ценные бумаги и т. п. |