Данные для анализа эффективности системы оценки
персонала организации
Показатель |
Уровень показателя |
|
2008 г. |
2009 г. (прогноз) |
|
Выручка от продаж (X4), тыс. руб. |
21946,0 |
29174,9 |
Численность рабочих основной деятельности, чел. |
82 |
84 |
Средняя трудоемкость единицы продукции (X3), чел./тыс. руб. |
0,0037 |
0,0029 |
Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. |
12160,8 |
14430,6 |
Среднегодовая оплата труда 1 работника (X2), тыс. руб. |
84,0 |
120,0 |
Коэффициент увеличения затрат (X1), % |
14 |
19 |
Прогнозные показатели составлены на основе тенденции развития фирмы, динамики изменения рассматриваемых показателей, прогнозе развития компании руководителем, вступления в силу Федерального закона Российской Федерации от 21 июля 2007 г. № 185-ФЗ «О Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства», опыта зарубежных компаний, применяющих метод оценки персонала ассесмент-центр.
Используя приведенные в табл. П.5.2 исходные и прогнозные данные, на основе формулы (П.5.4) имеем на 2008 г. сумму затрат на персонал
тыс.
руб.
После разработки и внедрения системы оценки персонала прогнозируемые затраты на 2009 г. составят
тыс.
руб.
Итого общая величина расходов на персонал при внедрении системы оценки персонала, под влиянием изменения факторов, включенных в исходную модель расчета эффективности системы оценки персонала, увеличится:
тыс.
руб.
Этот общий прирост может быть следующим образом распределен на величины, характеризующие влияние изменений отдельных факторов:
1) изменение коэффициента увеличения затрат в связи с планируемыми средствами на развитие системы оценки персонала на предприятии привело к росту общей суммы расходов на труд:
тыс.
руб.
2) рост средней годовой оплаты труда одного работника привел к росту общей суммы расходов на труд:
тыс.
руб.
рост эффективности труда в результате совершенствования системы оценки персонала привел к снижению издержек:
тыс.
руб.
4) рост выручки от продаж привел к росту издержек, связанных с работой персонала, в их общей величине:
тыс.
руб.
Сумма оценок факторных влияний совпадает с общим изменением результативного показателя – общей суммы затрат организации на персонал:
тыс. руб.
При этом эффект роста производительности труда персонала организации, выраженный в увеличении выручки от продаж, составит
тыс.
руб.
Чистый эффект влияния системы оценки персонала на рост производительности труда работников организации равен
Э = 7229,9 – 4306,3 = 2923,6 тыс. руб.
Проведенные расчеты и доказательства показывают, что предложенная система оценки персонала организации, направленная на повышение производительности труда, является эффективной, так как рассчитанный чистый эффект от данного повышения составит 2923,6 тыс. руб.
Пример 3. Оценка эффективности мероприятий по повышению результативности системы мотивации железнодорожной станции
Одной из проблем на станции является текучесть кадров. Как показало проведенное исследование, начальник станции не принимает участия в мотивировании персонала, что негативно сказывается на его взаимоотношениях с сотрудниками. Для оценки эффективности мероприятий, направленных на повышение результативности мотивации, определена величина экономического ущерба от текучести кадров по формулам (4.34), (4.35) и (4.36).
В табл. П.5.3 приведены данные для расчета показателей потерь, вызванных недостаточным уровнем производительности труда вновь принятых рабочих.
Таблица П.5.3
Показатели для расчета потерь, вызванных перерывами в работе
Показатель |
Ед. изм. |
2007 г. |
2008 г. (прогноз) |
Bt |
тыс. руб. |
32 |
35 |
T |
дней |
15 |
15 |
Чt |
человек |
4 |
5 |
З0 |
тыс. руб. |
200 |
220 |
Кт |
% |
0,17 |
0,2 |
Кпр |
% |
0,06 |
0,06 |
γt |
% |
0,25 |
0,27 |
t |
дней |
35 |
35 |
Чtн |
человек |
5 |
5 |
Общая величина потерь, вызванных текучестью кадров (Nтк), равна сумме величин всех частных потерь:
.
(П.5.5)
Расчет потерь от текучести кадров за 2007 г.:
;
;
;
Nтк = 1920 + 566,7 + 1400 = 3886,7.
Расчет потерь от текучести кадров за 2008 г.:
;
;
;
Nтк = 2625 + 733,3 + 1653,8 = 5012,1.
Расчет потерь от текучести кадров с учетом предложенных мероприятий в 2008 г.:
;
;
;
Nтк = 1110 + 316,7 + 1165,5 = 2592,2.
В табл. П.5.4 представлена величина всех видов потерь, вызванных текучестью кадров на железнодорожной станции без учета предложенных рекомендаций и с их учетом.
Таблица П.5.4
Потери, вызванные текучестью кадров
Показатель |
2007 г. |
План 2008 г. |
С учетом мероприятий на 2008 г. |
Потери, вызванные перерывами в работе, тыс. руб. |
1920,00 |
2625,00 |
1110,00 |
Потери, вызванные необходимостью обучения и переобучения сотрудников, тыс. руб. |
566,67 |
733,33 |
316,67 |
Потери, вызванные недостаточным уровнем производительности труда вновь принятых рабочих, тыс. руб. |
1400,00 |
1653,75 |
1165,50 |
Общая величина потерь, вызванных текучестью кадров, тыс. руб. |
3886,67 |
5012,08 |
2592,17 |
В связи с тем, что сложно найти подготовленных специалистов для работы на железной дороге, самый высокий уровень составляют потери, вызванные перерывами в работе. Далее идут потери, вызванные недостаточным уровнем производительности труда вновь принятых рабочих, это вызвано тем, что период адаптации для работы на железной дороге достаточно длителен. Последнее место занимают потери, вызванные необходимостью обучения и переобучения сотрудников.
Полученные данные показывают, что внедрение программы мотивации, в результате которой произойдет снижение текучести кадров, поможет снизить потери на 2419,92 тыс. руб. в год.
Для определения эффективности предложенных рекомендаций, направленных на повышение результативности мотивации, проведен расчет затрат, необходимых на проведение мотивирующих мероприятий (табл. П.5.5).
Таблица П.5.5