Расходы за пользование инфраструктурой по России

(участок Гобуного–Челябинск, 457 км) за месяц

Показатель	Значение показателя	Единица измерения
Ставка за 1 вагоно-рейс с 01.01.2009	8,123	тыс. руб.
Составность э/поезда	10	вагон
Количество рейсов в месяц	16	рейс
Сумма расходов	1 299,68	тыс. руб. в месяц

Следовательно,

РИ_Р = 8123 · 10 · 16 · 12 = 15596160 руб.

2. В Казахстане (Петропавловск–Горбуного, 68 км) расходы за год рассчитываются по формуле

РИ_К = Вкм · 4,2, (П.4.14)

где РИ_К – расходы за пользование инфраструктурой на территории Казахстана; Вкм – планируемое выполнение вагоно-км от Петропавловска до Горбуного; 4,2 руб. – расходная ставка за 1 вагоно-км.

Вкм = Р · ДнГ/ДнН · Гр · НД · С, (П.4.15)

где Вкм – планируемое выполнение вагоно-км от Петропавловска до Горбуного; Р – расстояние от Петропавловска до Горбуного, км; ДнГ – количество дней в году; ДнН – количество дней в неделе; Гр – график движения электропоезда (в неделю); НД – направления движения; С – составность э/поезда.

Так, учитывая расстояние от Петропавловска до Горбуного, равное 68 км, количество дней в году (365), количество дней в неделе (7), график движения электропоезда в неделю (2 раза), 2 направления движения, а также составность поезда, равную 10-ти вагонам, получаем:

Вкм = 68 · 365 / 7 · 2 · 2 · 10 = 141828,5714 вагоно-км

Следовательно,

РИ_К = 141828,5714 · 4,2 = 595680 руб.

РИ = 15596160 + 595680 = 16191840 руб.

Итого расходы за пользование инфраструктурой от станции Петропавловск до станции Челябинск за год составят 16191840 руб.

Расходы за пользование электроэнергией (только на участке Петропавловск–Горбуного) рассчитываются по формуле

РЭ = ЗЭ · ПР/100 · СтТ · 12, (П.4.16)

где РЭ – расходы за пользование электроэнергией; ЗЭ – затраты электроэнергии на тягу поезда на участке Петропавловск–Горбуного; ПР – процент расстояния участка Петропавловск–Горбуного в общем маршруте Омск–Челябинск; СтТ – стоимость 1 кВт/ч на тягу; 12 – количество месяцев в году.

Учитывая продолжительность всего маршрута, равную 798 км, участок Петропавловск–Горбуного (68 км) составляет 8,52 % от общего пути, т.е. ПР = 8,52 %, также затраты электроэнергии на тягу поезда на участке Петропавловск–Горбуного в размере 29648 руб. и стоимости 1 кВт·ч на тягу, равную 1,6478 руб., следует, что

РЭ = 29648 · 8,52/100 · 1,6478 · 12 = 49948 руб.

Таким образом, расходы за пользование электроэнергией на участке Петропавловск–Горбуного за год составят 49948 руб.

Расходы на заработную плату на участке Петропавловск–Челябинск складываются из следующих частей:

– заработной платы одного машиниста (4644 руб.);

– заработной платы одного помощника машиниста (3622 руб.);

– заработной платы десяти проводников (3096 руб.);

– заработной платы одного бригадира (3514 руб.);

– заработной платы двух охранников (2831 руб.).

Р_з/п = (З_м+З_п/м+З_п · 10+З_бр+З_ох · 2) · К_б · 12, (П.4.17)

где Р_з/п – расходы на заработную плату; З_м – заработная плата машиниста; З_п/м – заработная плата помощника машиниста; З_п · 10 – заработная плата десяти проводников; З_бр – заработная плата одного бригадира; З_ох · 2 – заработная плата двух охранников; К_б – количество бригад; 12 – количество месяцев в году.

Следовательно,

Р_з/п = (4644 + 3622 + 10 · 3096 + 3514+ 2 · 2831) · 2 · 12 =

= 1161648 руб.

Расходы, связанные с отчислением на социальные нужды, рассчитываются по формуле

Р_сн = Р_з/п · 26 %, (П.4.18)

где Р_сн – расходы, связанные с отчислением на социальные нужды; Р_з/п – расходы на заработную плату; 26 % – ставка ЕСН в 2009 г., которая включает в себя налоговые отчисления в федеральный бюджет (20 %), в фонд социального страхования (2,9 %), в федеральный фонд обязательного медицинского страхования (1,1 %) и в территориальные фонды обязательного медицинского страхования (2 %).

Следовательно,

Р_сн = 1 161 648 · 26 % = 302 028 руб.

Накладные расходы ТЧ-31 рассчитываются по формуле

РН_ТЧ = (З_м+З_п/м) · К_б · 12 · 150 %, (П.4.19)

где РН_ТЧ – накладные расходы ТЧ-31; З_м – заработная плата машиниста; З_п/м – заработная плата помощника машиниста; К_б – количество бригад; 12 – количество месяцев в году.

Тогда

РН_ТЧ = (4644 + 3622) · 2 · 12 · 150 % = 297576 руб.

Накладные расходы компании рассчитываются по формуле:

РН_оп = (З_п · 10+З_бр+З_ох · 2) · К_б · 12 · 68 %, (П.4.20)

где РН_оп – накладные расходы компании; З_п · 10 – заработная плата десяти проводников; З_бр – заработная плата одного бригадира; З_ох · 2 – заработная плата двух охранников; К_б – количество бригад; 12 – количество месяцев в году.

РН_оп = (3096 · 10+ 3514 + 2831 · 2) · 2 · 12 · 68 % = 655020 руб.

Таким образом, расходы по проекту за год составят

Р_П-Ч = 16 191 840 + 49 948 + 1 161 648 + 302 028 + 297 576 +

+ 655 020 = 18 658 060 руб.

Расчет доходов от продажи билетов в электропоезд повышенной комфортности за год производится по формуле

Д_П-Ч = (К₁ · С₁+К₂ · С₂+К₃ · С₃) · КП · НВ, (П.4.21)

где Д_П-Ч – доходы компании от продажи билетов на участке Петропавловск–Челябинск; К₁, К₂, К₃ – соответственно количество мест в вагоне 1, 2, 3 класса; С₁, С₂, С₃ – соответственно стоимость билета в вагоне 1, 2, 3 класса; КП – количество поездок в год; НВ – населенность вагона, %.

Для расчета доходов необходимо принять во внимание особенности электропоезда относительно фактора комфортности, а именно, учесть количество мест каждого класса:

– количество мест 1-го класса – 102;

– количество мест 2-го класса – 304;

– количество мест 3-го класса – 194.

При этом количество поездок в год составит 192 рейса.

Таким образом, в зависимости от заполняемости вагонов можно определить пессимистический, оптимистический и наиболее вероятный варианты прогноза пассажиропотока, на основании которых можно рассчитать различную доходность проекта.

1. Наиболее вероятный вариант.

Основными конкурентами планируемого электропоезда повышенной комфортности на участке Петропавловск–Челябинск являются автобусы и поезда дальнего следования. При этом, основываясь на данных кассиров железнодорожного вокзала и автовокзала, которые отражают средний ежемесячный пассажиропоток по данному направлению, равный 6582 человекам и 758 человекам соответственно, что в совокупности составляет 7340 человек, можно разделить рынок транспортных услуг на маршруте Петропавловск–Челябинск следующим образом:

– поезда дальнего следования обслуживают 90 % всех пассажиров;

– автобусы дальнего следования – 10 % всех пассажиров.

Учитывая тот факт, что при появлении электропоездов повышенной комфортности (Омск–Новосибирск, Омск–Тюмень и Омск–Петропавловск), поезда дальнего следования «теряли» в среднем около 50 % своих клиентов, а автобусы – порядка 25 % в каждом из направлений и, приближая эти цифры к планируемому продлению движения электропоезда Омск–Петропавловск до станции Челябинск, можно предположить, что рынок транспортных услуг на маршруте Петропавловск–Челябинск изменится следующим образом:

– электропоезд повышенной комфортности обслужит – 47 % рынка (3481 человека в месяц);

– поезда дальнего следования – 45 % рынка (3291 человека в месяц);

– автобусы дальнего следования – 8 % рынка (568 человек в месяц).

Таким образом, наиболее вероятно, что в месяц услугами электропоезда повышенной комфортности на участке Петропавловск–Челябинск воспользуются около 3481 человека, т.е. в среднем около 218 человек за один рейс с учетом общего количества рейсов в месяц (16 рейсов). Всего в электропоезде 600 мест, значит, 218 человек составят 36 % от всех возможных пассажиров электропоезда.

Следовательно, наиболее вероятная доходность проекта определяется при населенности вагонов электропоезда 36 %:

Д_П-Ч/НВ = (102 · 1040+304 · 635,7+194 · 487,5) · 192 · 0,36 =

= 27 226 907 руб.

2. Пессимистический вариант.

Этот вариант следует рассматривать в период праздничных дней, когда отдыхает основная часть целевой аудитории компании на рассматриваемом участке (работники и учащиеся); в период прохождения сдачи полугодовых экзаменов студентами учебных заведений; в дождливое лето, когда снижен поток туристов и дачников; в холодную зиму, когда снижается потребность в поездке к родственникам, и т.д. В этих случаях можно предположить падение пассажиропотока на 30 % от наиболее вероятного, т.е. за один рейс электропоезд перевезет около 153 человек, что составит 26 % от всех возможных пассажиров электропоезда.

Следовательно, пессимистическую доходность проекта можно определить при населенности вагонов электропоезда 26 %:

Д_П-Ч/П = (102 · 1040+304 · 635,7+194 · 487,5) · 192 · 0,26 =

= 19 663 877 руб.

3. Оптимистический вариант.

В летнее время года, когда наступает период отпусков и люди стараются выбраться в гости, посетить расположенный недалеко от г.Челябинска гостиничный комплекс «Уральские зори», а также съездить на свои дачные участки; в периоды проведения спортивных соревнований; в теплую зиму, когда у молодежи повышается активность выезда в различные досуговые центры, расположенные в наиболее крупных городах (в г.Петропавловске и г.Челябинске) и т.д., можно предположить, что наиболее вероятное количество пассажиров электропоезда на участке Петропавловск–Челябинск за один рейс увеличится на 50 % и составит 327 человек, т.е. 55 % от всех возможных пассажиров электропоезда.

Таким образом, оптимистическая доходность проекта определяется при населенности вагонов электропоезда 55 %:

Д_П-Ч/О = (102 · 1040+304 · 635,7+194 · 487,5) · 192 · 0,55 =

= 41 596 664 руб.

Далее следует определить прибыль и рентабельность проекта с учетом разных вариантов прогноза пассажиропотока:

П = Д_П-Ч – Р_П-Ч, (П.4.22)

где П – прибыль от продления движения электропоезда Омск–Петропавловск до станции Челябинск; Д_П-Ч – доходы компании от продажи билетов на участке Петропавловск–Челябинск; Р_П-Ч – эксплуатационные расходы участка пути Петропавловск–Челябинск.

Р = П / Р_П-Ч · 100 %, (П.4.23)

где Р – рентабельность от продления движения электропоезда Омск–Петропавловск до станции Челябинск; Р_П-Ч – эксплуатационные расходы участка пути Петропавловск–Челябинск.

Следовательно:

– при наиболее вероятном варианте пассажиропотока:

П = 27 226 907 – 18 658 060 = 8 568 847 руб.,

Р = 8 568 847 / 18 658 060 ·100 % = 46 %;

– при пессимистическом варианте пассажиропотока:

П = 19 663 877 – 18 658 060 = 1 005 817 руб.,

Р = 1 005 817 / 18 658 060 · 100 % = 5 %;

– при оптимистическом варианте пассажиропотока:

П = 41 596 664 – 18 658 060 = 22 938 604 руб.,

Р = 22 938 604 / 18 658 060 · 100 % = 123 %.

Представим основные экономические показатели, характеризующие экономическую эффективность участка пути Петропавловск–Челябинск (табл. П.4.3).

Таблица П.4.3