Практична робота №5

Тема: Придбання та облік основних засобів

Мета: Навчитися створювати документи Счет на оплату поставщика, Платежное поручение исходящее, Поступление товаров и услуг, Ввод в эксплуатацию у програмі «1С:Підприємство».

Задача 1. Наше підприємство сплачує за рахунком №30 від __.__.201_р., який надійшов від ПП «АБС» за поставку станків:

• профіленарізуючий станок за ціною 62 400 грн., включаючи 20% ПДВ;

• лінія для виготовлення склопакетів за ціною 174 840 грн., включаючи 20% ПДВ.

Відобразити цю подію у комп’ютерному бухгалтерському обліку.

Хід роботи:

1. В довідник Контрагенти у групу Постачальники додайте постачальника пп «абс». Для цього:

• відкрийте меню Покупка – Контрагенты – Постачальники;

• натисніть кнопку або клавішу Insert, відкриється вікно Контрагент:Створення;

• введіть дані про підприємство ПП “АБС” згідно зразку, використовуючи знання, що отримані раніше:

• на вкладки Счета и договоры додайте запис про банк та складить договір:

  • в полі Банк введіть ВАТ "УКРЕКСІМБАНК", м. Кіровоград (для швидкого введення інформації про банк у довіднику Банки скористайтеся кнопкою – виберіть банк, двічі клацнувши мишкою на рядку банка):

• додаючи запис про договір, перегляньте всі 3 вкладки:

• на вкладки Счета учета клацніть по кнопці та налаштуйте рахунки для даного договору та підприємства «Вікно в Європу»

• кнопка ОК і запис занесений у довідник.

2. Створіть документ Счет на оплату поставщика (меню Покупка – Счет на оплату поставщика)

   • додаючи запис, виберіть Оборудование

• Заповніть шапку та табличну частину форми документу за умовами задачі:

• клацніть мишею по кнопки та у вікні, що відкрилось, у полі Тип цен оберіть з меню Основна ціна закупівлі, ОК:

• 

При заповненні документу Счет на оплату поставщика скористайтеся знаннями, що отримали при заповненні документу Авансовый отчет.

• в полі Контрагент оберіть постачальника ПП «АБС»;

• в полі Договор, якщо ви правильно ввели інформацію про договір з ПП «АБС», буде відображено назва договору;

• в табличній частині документа 5 вкладок: перша з них Оборудование – заповніть її відповідно до умов задачі;

• натисніть кнопку Додати на панелі інструментів табличної частини вікна документу або клавішу Insert на клавіатурі, з’явиться новий рядок;

• клацніть мишею по кнопки у стовпчику Номенклатура, відкриється довідник з таким ж ім’ям;

• відкрийте групу Устаткування до встановлення:

• додайте новий запис про профіленарізуючий станок, відповідно умов задачі

  • вкладка Основные:

• вкладка Цена:

В умовах задачі ціна включає ПДВ. В картці ціна вказується без ПДВ. Щоб виділити з загальної ціни суму ПДВ, треба з цієї суми відняти її шосту частину (суму ПДВ):

62 400-62 400:6=52 000 грн.

• вкладка Счета учета:

Рахунок обліку залишається 1521 - придбання (виготовлення) основних засобів.

• клацніть мишею по кнопці ОК, вікно форми обліку закривається, у вікні довідника Номенклатура з’явився новий запис;

• натисніть клавішу Enter або клацніть мишею на створеному записі, вікно довідника закрилося і ви повернулися у вікно документа Счет на оплату поставщика;

• у поле Количество введіть кількість придбаних станків, відповідно до умови задачі -1 шт.;

У полі Цена відображається ціна, що введена у картку обліку інвестицій;

Поля Сумма (сума без ПДВ, яка дорівнює добутку ціни та кількості), Сумма НДС (ПДВ рівний 20% від суми без ПДВ), Всего (сума без ПДВ + ПДВ) розраховуються програмою, бажано звіряти їх з паперовим документом.

• подібним чином введіть дані в другий рядок про лінію для виготовлення склопакетів:

• на вкладці Дополнительно введіть №30 та дату документу;

• по закінченню вводу інформації в форму документу Счет на оплату поставщика клацніть мишею по кнопці ОК у нижній частині документу.

Документ Счет на оплату поставщика не створює бухгалтерські проводки.

3. На підставі документу Счет на оплату поставщика створіть документ Платежное поручение:

   • в меню Покупка - Счет на оплату поставщика виділіть рахунок №30 (він поки ще один),

   • меню Действия - На основании - Платежное поручение исходящее або кнопка на панелі інструментів.

Практично всі поля вже мають дані.

• потрібно лише обрати рахунок у полі Счет получателя та видаліть рахунок авансів:

• натисніть кнопку Печать у нижній частині форми та отримайте форму для друку:

• клацніть мишею по кнопці ОК.

Документ Платіжне доручення не створює бухгалтерських проводок, він призначений для створення друкованого документу для банку. На підставі платіжного доручення банк робить перерахування коштів за призначенням.

4. Створіть документ Выписка банка:

• меню Банк – Выписка банка, відкриється вікно Банковские выписки

• Для заповнення табличної частини документу скористайтеся кнопкою Добавить відкриється вікно Выписка банка:

• для заповнення табличної частини документу, натисніть кнопку , відкриється вікно Подбор документов для выписки банка:

• встановіть прапорець у рядку з документом, який потрібно провести та натисніть кнопку

• клацніть мишею по кнопці на панелі інструментів вікна документу, відкриється вікно з проводками по операції, перегляньте проводки по документу, потім закрийте це вікно:

Документ Банківська виписка по операції передплати за ОЗ створив 2 бухгалтерські проводки.

Задача 2. Від ПП «АБС» надійшли станки (Профіленарізуючий станок, Лінія для виготовлення склопакетів) в супроводі накладної №22, раніше по рахунку №30 від __.__.200_р. відбулася оплата цієї поставки.

Відобразити цю подію у комп’ютерному бухгалтерському обліку.