Часть 2. Уточнение проекта
Ввести
новые налоги и отследить изменения в
налоговых выплатах:
Войти в окно анализа изменений (Анализ проекта/Анализ изменений). Через пиктограмму настройки войти в диалог «Настройка анализа изменений», выбрать таблицу К-Ф.Налоговые выплаты в группе Таблицы детализации и через кнопку добавить внести ее в список «Сохраненные таблицы», при этом в столбце состояние появляется запись «Сохранена сейчас».
Ввести новую строку в таблицу налогов с именем "Акциз"
Название налога |
Ставка, % |
Налогооблагаемая база |
Периодичность выплат |
Акциз на ящик (20 бут.) |
100% |
Настраиваемая |
Месяц |
Формула: |
Детализация.Объемы производства (ед.).Пиво в бутылках(ящ). *10 |
||
Формула получена исходя из условий налогообложения: Налоговый кодекс Российской Федерации, Глава 21. Акцизы. Статья 193. Налоговые ставки: «Пиво с нормативным (стандартизированным) содержанием объемной доли этилового спирта до 8,6 процента включительно облагается налогом из расчета 1рубль за 1 литр».
Аналогично ввести еще один налог в таблицу налогов с именем «Налог с пользователей автодорог»
Название налога |
Ставка, % |
Налогооблагаемая база |
Периодичность выплат |
Налог с польз.а/дорог |
1 % |
Настраиваемая |
Квартал |
Формула: |
Прибыли-убытки.Валовый объем продаж - Детализация.Объемы производства (ед.).Пиво в бутылках(ящ.)*10 |
||
Э
тот
налог был отменен с 01.01.03 – это необходимо
отразить в расчетах в окне изменение
ставки (январь 2003 – по счету 13 месяц
проекта)
Пересчитать проект. Вернутьмя в окно «Анализ изменений» (Анализ проекта/Анализ изменений) и проследить изменение суммы налоговых выплат: посмотреть разность изменений в выплате налогов до и после уточнения.
Посмотреть как изменился график отражающий баланс наличности денежных средств в Кэш-фло:
Произвести учет потерь в производстве: Операционный план/План производства
П
иво
(в производство)
Материал |
Потери |
Вода |
0.0% |
Солод |
5.0% |
Хмель |
0.0% |
Сумма издержек на продукт «Пиво в производство»=850руб. + 1051,25 $
Пиво в бут.0, 5 ящ.20 бут.
Материал |
Потери |
Бутылка 0,5 |
4.0% |
Кронепробка |
3.0% |
Трейс на 20 бут |
0.1% |
Этикетки |
2.1% |
На вкладке Продукты внести потери Пиво (в производство) - 12%
Сумма издержек на продукт «Пиво в бутылках»=44,94 руб. + 1,18 $
П
осчитать
себестоимость одного ящика:
Результаты/Таблица
пользователя. Создать
новую таблицу «Себестоимость», в которой
будут следующие строки:
Суммарные прямые издержки на единицу
Суммарные постоянные издержки на единицу
Амортизация на единицу
Себестоимость на единицу
Для заполнения таблицы к каждой строке нужно задать формулу расчета:
Исходные
данные находятся в «Итоговые таблицы»/
«Отчет о прибылых и убытках»
Для того, чтобы в таблице себестоимости значения были посчитаны на единицу продукции – необходимо каждую статью затрат в формулах поделить на объем продаж пива в бутылках. Объем продаж в единицах можно найти в «Таблицах детализации»/ «Прочие таблицы» / «Объем продаж (ед)»
Строка «Себестоимость» рассчитывается как сумма предыдущих строк (Таблицы пользователя/Себестоимость)
Чтобы посмотреть созданную вами таблицу, нужно выбрать ее в окне вариантов:
Внести корректировку длительности производственного цикла и отследить изменения:
Войти в окно анализа изменений (Анализ проекта/Анализ изменений). Через пиктограмму настройки войти в диалог «Настройка анализа изменений», выбрать таблицу Кэш-фло в группе Итоговые тблицы и через кнопку добавить внести ее в список «Сохраненные таблицы».
Войти в Операционный план/План производства и внести длительность производственного цикла проиводства продуктов:
Наименование
Пр. цикл(дн.)
Пиво 1 в бут.0, 5 ящ.20 бут.
1
Пиво (в производство)
15
Вернуться в анализ изменений (Анализ проекта/Анализ изменений) и выбрать кнопку «2-1», что означет разницу между 2 и 1 первым вариантом, где видно, что Затраты на материалы и комплектующие в 2002 увеличились на 10 млн. и на эту же сумму они уменьшились в последний год проекта.
УТОЧНИТЬ ЗНАЧЕНИЕ ПРОЦЕНТА ВЫПЛАТ, КОТОРЫЕ ФИНАНСИРУЮТСЯ ЗА СЧЕТ ПОСТУПЛЕНИЙ ТЕКУЩЕГО МЕСЯЦА: Проект/Настройка расчета/Показатели эффективности - доля выплат идущая на покрытие затрат текущего периода составит 40%.
УТОЧНИТЬ ЗНАЧЕНИЕ ПРОЦЕНТА ВЫПЛАТ, КОТОРЫЕ ФИНАНСИРУЮТСЯ ЗА СЧЕТ ПОСТУПЛЕНИЙ ТЕКУЩЕГО МЕСЯЦА: Проект/Настройка расчета/Показатели эффективности - доля выплат идущая на покрытие затрат текущего периода составит 40%.
ВВЕСТИ ЗНАЧЕНИЯ СТРАХОВЫХ ЗАПАСОВ ДЛЯ ВСЕХ МАТЕРИАЛОВ (Операционный план/Материалы и комплектующие/Общие данные) в соответствии с таблицей:
-
Наименование
Ед.изм.
Страховой запас %
Дни
Вода
кг
0
0
Солод
кг
0
15
Хмель
кг
0
60
Бутылка 0,5
шт.
0
15
Этикетки
комплект
25
0
Кронепробки
шт.
25
0
Трейс на 20 бут.
шт.
0
10
ВВЕСТИ ЗНАЧЕНИЯ ЗАПАСА ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ (Операционный план/План сбыта/ Детальное описание/Условия поставок) в соответствии с таблицей:
-
Наименование
Ед.изм.
Страховой запас %
Дни
Пиво 1 в бут.0, 5 ящ 20 бут.
Ящ
0
15
Пиво (в производство)
100 Гл
0
0
Построить график баланса наличности на конец периода.
УТОЧНИТЬ УСЛОВИЯ ПОСТАВОК: Операционный план/Материалы и комплектующие/Общие данные/Предоплата - в соответствии с таблицей:
Наименование
Ед.изм.
Дни
Солод
кг
21
Хмель
кг
30
Бутылка 0,5
шт.
-14
Этикетки
комплект
-10
Кронепробка
шт.
-10
Трейс на 20 бут.
шт.
-7
У
ТОЧНИТЬ
УСЛОВИЯ ОПЛАТЫ ПРИ РАСЧЕТАХ С ПОКУПАТЕЛЯМИ
для продукта «Пиво в бут.»: Операционный
план/План сбыта/ Условия оплаты (
Детальное
описание)/
Сложная схема
- в соответствии
с таблицей:
Пиво 1 в бут.0, 5 ящ 20 бут
-
Дни
%
- 1
25
3
75
УТОЧНИТЬ ВЛИЯНИЯ СЕЗОННЫХ КОЛЕБАНИЙ СБЫТА ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ «Пиво в бут.»: Спрос на готовую продукцию зависит от времени года (фактор сезонности). Доля каждого месяца в годовом объеме сбыта является средней величиной.
Войти в окно анализа изменений (Анализ проекта/Анализ изменений). Через пиктограмму настройки войти в диалог «Настройка анализа изменений», выбрать таблицу Объем продаж (ед.) в группе Таблицы детлизации/Прочие таблицы и через кнопку добавить внести ее в список «Сохраненные таблицы».
Войти в Операционный план/План сбыта/Объем сбыта/ Сезонность и ввести значения сезонных отклонений, используя клавиши со стрелками.
-
янв
фев
мар
апр
май
июн
июл
авг
сен
окт
ноя
дек
50
70
80
100
125
150
150
150
125
80
70
50
Вернуться в анализ изменений (Анализ проекта/Анализ изменений) и посмотреть как изменились объемы продаж пива в бутылках, нажав на кнопку отражения графика изменений.
При этом график баланса наличности будет выглять следующим образом (таблица Кэш-фло из списка сохраненных в анализе изменений):
УТОЧНИТЬ ВЛИЯНИЯ СЕЗОННЫХ КОЛЕБАНИЙ ЦЕН НА МАТЕРИАЛЫ.
Войти в Операционный план/Материалы и комплектующие/( Детальное описание)/Ценообразование/ Сезонность и ввести значения сезонных сезонное изменение цены на материал: бутылка 0,5л отклонений по таблице:
янв
фев
мар
апр
май
июн
июл
авг
сен
окт
ноя
дек
83 %
83 %
94 %
100 %
111 %
122 %
139 %
139 %
133 %
111 %
100 %
83 %
Войти в окно анализа изменений (Анализ проекта/Анализ изменений). Выбрать таблицу Кэш-фло и построить графики поступлений от продаж и затрат на материалы и комплектующие (выделив сразу две строки таблицы и зайти в график по правой кнопке мыши).
