Учебный проект "Региональный пивной завод" Часть 1. Базовые параметры проекта

1. Создать новый файл в Project Expert. В имени файла должна быть фамилия студента. Файл должен лежать в папке соответствующей группы на сервере z:\Student на Afina

2. Ввести дату начала и длительность проекта: Проект/Заголовок

Дата начала проекта - 01.01.2002

Продолжительность - 6 лет.

3. Ввести список продуктов проекта: Проект/Список продуктов

• Пиво в бут. (ящик 20 бут.)– ящ.

• Пиво (в производство) - Гл (10000) л

4. Скорректировать валюту проекта: Окружение/Валюта

• Основная валюта - Рубли,

• Вторая валюта - Доллар США

• На начало проекта: 1 $ = 30 руб.

5. В вести этапы календарного плана: Инвестиционный план/Календарный план Добавление этапов производить нажатием правой кнопки мыши в поле: Добавить этап – для всех этапов кроме производства. Добавить производство для этапов «Производство». При редактировании этапа «Производство» - уберите  с пункта «Фиксированная дата» и отметьте пункт  «привязать дату начала продаж к дате начала производства» для установления динамических связей между этапами.

Этапы календарного плана:

Строительство производственных помещений 100 дней

Монтаж варочного цеха 120 дней

Монтаж разливочного цеха 120 дней

Монтаж бродильного цеха 40 дней

Монтаж фильтрационного цеха 60 дней

Производство [Пиво (в производство)] ...

Реклама 120 дней

Производство [Пиво в бут.0,5л. ящ 20 бут.] ...

Автохозяйство 60 дней

6. Н астроить масштаб отображения периодов в диаграмме Ганта: нажать правой кнопкой мыши в окне диаграммы – появится контекстное меню, выбрать «квартал».

7. Настроить отображение стрелок на диаграмме Ганта: приоткрытом окне Инвестиционный план/Календарный план в меню «Вид» выбрать опции и отметить  «Показывать связи между этапами». Там же можно изменить формат отображения строк диаграммы Ганта: пункт «Показывать справа от этапа» можно выбрать стоимость, даты, % выполнения, отставание, перерасход ресурсов. На первых этапах формирования проекта имеет смысл отображать стоимость этапов.

8. Установить связи между этапами: Инвестиционный план/Календарный план Временные связи календарного плана настраиваются через связи предшествования. Для этого в поле «Предшествующие стадии» двойным нажатием левой кнопки мыши вызвать окно настройки связей для каждого этапа установить связи предшествования согласно заданной логике

• Всем этапам предшествует "Строительство производственных помещений".

• Работы по монтажу варочного, бродильного и фильтрационного цехов выполняет одна бригада последовательно (все связи типа конец-начало)

• Монтаж разливочного цеха начинается после монтажа варочного цеха.

• Производство "Пиво (в производство)" начинается после завершения монтажа фильтрационного цеха.

• Начало производства "Пиво в бутылках" обусловлено завершением работ по монтажу разливочного цеха.

• Работы по созданию "Автохозяйства" должны быть закончены к началу Производства (Пиво в бутылках) (связь начало-конец).

• Реклама начинается за месяц до начала производства "Пиво в бутылках". (лаг = -30 дней).

В результате должно получиться:

9. В вести список ресурсов проекта: Инвестиционный план/Ресурсы

Д ля введения списка ресурсов нужно нажать правой кнопкой мыши на поле в окне «Редактирование ресурсов» и выбрать «Добавить». Внести имя нового ресурса и его характеристике в нижней части окна ресурсов согласно таблице.

Следующий ресурс добавляется повторным нажатием правой кнопкой мыши.

Все цены ресурсов указаны с учетом НДС, поэтому в параметрах ресурсов галочку  около пункта «Без НДС» нужно убрать.

Перечень ресурсов проекта	Тип	Ед. изм.	Стоимость за ед.
Услуги строительной орг.	услуги	$	1500000 $
Импортное оборудование	оборудование	$	100000 $
Танки 0,7т	оборудование	шт.	50000 $
Танки 4т	оборудование	шт.	100000 $
Автомобили грузовые	оборудование	шт.	50000 $
Услуги рекламного агентства	услуги	руб.	100000 руб.

10. Распределить ресурсы по этапам работ: Инвестиционный план / Календарный план. Для этого нужно вернуться в календарный план и двойным нажатием левой кнопки мыши на наименовании этапа вызвать окно «Редактирование этапа проекта». После чего открыть окно Ресурсы по кнопке Ресурсы.

С помощью кнопки «Занести ресурс» занести ресурсы, относящиеся к этапу в соответствии с приведенной ниже таблицей, из списка доступных ресурсов в список «Ресурсы этапа»

Название этапа	Ресурсы	Кол-во ед.	Оплата
Строительство производств. помещений	Услуги строительной орг.	1	ежемес.
Варочный цех	Импортное оборудование	6	в начале
Разливочный цех	Импортное оборудование	25	в начале
Бродильный цех	Танки 4т Танки 0,7т	8 10	в начале в начале
Фильтрационный цех	Импортное оборудование	4	в начале
Реклама	Услуги рекл. агентства	1	ежемес.
Автохозяйство	Автомобили грузовые	20	ежемес.

В итоге календарный план должен выглядеть следующим образом:

11. Задать сроки амортизации для созданных активов: Инвестиционный план / Календарный план. Снова зайти в редактирование свойств каждого этапа и отметить этапы, на котором создаются активы  "Этап является активом".

Установить типы активов и сроки амортизации в соответствии с таблицей:

Название	Тип актива	Период амортизации мес. (период до ликвидации)
Строительство производственных помещений	Здания и сооруж.	600
Монтаж варочного цеха	Оборудование	132
Монтаж разливочного цеха	Оборудование	132
Монтаж бродильного цеха	Оборудование	240
Монтаж фильтрационного цеха	Оборудование	240
Реклама	Предоплаченные	по производству 6 млн.ящиков
Автохозяйство	Оборудование	72

В календарном плане этапы, являющиеся активами, помечаются автоматически красной точкой.

12. Сформировать список материалов. Операционный план/Материалы и комплектующие. Внести в таблицу следующие материалы и цены на них:

Наименование	Цена (руб.)	Цена ($ US)
Вода	10
Солод		0,35
Хмель		500
Бутылка 0,5	1,8
Кронепробка	0,1
Трейс на 20 бут	0,6
Этикетки	0,1

13. В нести прямые издержки на каждый продукт: Операционный план/План производства – выбрать вариант «Список материалов и комплектующих» и правой кнопкой мыши в экране списка материалов вызвать контекстное меню добавления материалов из введенного ранее списка (п.12). По каждому продукту внести относящиеся к ним материалы, указывая расход материала на единицу продукта согласно таблицам:

Продукт "Пиво (в производство)"

Наименование	Расход
Вода	85
Солод	1 500
Хмель	1

Сумма издержек на продукт «Пиво в производство»=850руб. + 1025 $ (считается автоматически!)

Продукт "Пиво в бут.0,5 (в ящиках)"

Наименование	Расход
Бутылка 0,5	20
Кронепробка	20
Трейс на 20 бут	1
Этикетки	20

По продукту Пиво в бут.0,5 (в ящиках) добавить на вкладках

• Сдельная зарплата – Затаривание – 1 руб. (на ящик)

• Другие издержки – 0,85 руб.

• Продукты - Пиво (в производство) – расход 0,001

В результате Сумма издержек на продукт «Пиво в бут.»должна получиться равной 43,30руб. + 1,02$

14. Внести общие издержки: Операционный план/Общие издержки, руководствуясь таблицей и разделяя расходы по группам Управление, Производство и Маркетинг:

Название	Сумма (руб.)	Платежи
Управление
Офисные расходы	300 000	Ежемесячно, весь проект
Производство
Расх. по содерж. и эксплуатации	500 000	Ежемесячно, весь период пр-ва
Пар	300 000	Ежемесячно, весь период пр-ва
Электроэнергия	150 000	Ежемесячно, весь период пр-ва
Маркетинг
Реклама	900 000	Ежеквартально, начиная с 16 месяца до окончания проекта

15. Внести данные по персоналу: Операционный план/План по персоналу, руководствуясь таблицей и так же разделяя расходы по группам Управление, Производство и Маркетинг:

    Должность	Кол-во	Зарплата (руб.)	Платежи
    Управление
    АУП	40	20000	Ежемесячно, весь проект
    Производство
    Операторы	120	10000	Ежемесячно, весь период пр-ва
    Подсобные	100	4000	Ежемесячно, весь период пр-ва
    Автообслуж.	20	8000	Ежемесячно, весь период пр-ва
    Водители	40	12000	Ежемесячно, весь период пр-ва
    Погрузчики	20	10000	Ежемесячно, весь период пр-ва
    Разливочники	80	9000	Ежемесячно, весь период пр-ва
    Варочники	20	12000	Ежемесячно, весь период пр-ва

16. Проверить правильность внесения данных о постоянных издержках: Результаты\Кэш-фло. Чтобы там появились цифры – нажать кнопку «Пересчитать» в меню пиктограмм. Для того чтобы в таблице данные были отражены по месяцам – правой кнопкой мыши в таблице вызвать контекстное меню, открыть окно «Масштаб» и установить нужные параметры отображения результатов.

17. Скорректировать налоги: Окружение/Налоги, руководствуясь таблицей:

Название налога	База	Период	Ставка
НДС	Добав. стоим.	Месяц	20 %
Единый социальный налог (ЕСН)	Зарплата	Месяц	35,6 %
Налог на прибыль	Прибыль	Квартал	35 %
Налог на имущество	Имущество	Квартал	2 %

По кнопке «Настройка» выйти в окно «Параметры налогообложения и скорректировать настройки расчета налогов:

• Переплаченный НДС переносится в будущие периоды

• Налог на прибыль выплачивается авансом и корректируется по итогам года.

• Списание убытков предыдущих периодов - в течение 5 лет.

18. Проверить правильность расчета налогов: Результаты/Детализация результатов. Выбрать таблицу К-Ф.Налоговые выплаты. Нажать пересчитать и сверить результаты расчета налогов с приведенными ниже:

19. Проверить правильность расчета прямых издержек: Внести в план сбыта (Операционный план/План сбыта) продажу 1 ящика пива в январе 2003г. по 7,50 руб. за бутылку (в цене продукта указать стоимость ящика пива). Пересчитать и посмотреть Кэш-фло:

20. С формировать план сбыта (Операционный план/План сбыта) С помощью кнопки «Быстрый ввод» введем объем продаж 600 000 ящиков в месяц в течение всего периода производства. Пересчитать и посмотреть Кэш-фло:

21. Оценить дефицит наличных средств (Финансирование/Займы) Нажать кнопку «Дефицит»

Построить график «Баланс наличности на конец периода» нажатием правой кнопки мыши на соответствующей строке таблицы. Выбрать строку «График».

22. О существить подбор кредита (Финансирование/Займы) Нажать кнопку «Подбор». Кредит берется на 26 месяцев, по ставке 15% в долларах, с остатком на счете 100 000 руб. с допустимым отклонением 50 000 руб. с ежемесячной выплатой процентов и ежемесячным погашением задолженности. Пересчитать и посмотреть график баланса наличности после взятия кредита в таблице Кэш-фло.

23. Оценить показатели эффективности проекта с учетом дисконтирования:

1. ввести значения годовых ставок дисконтирования (Проект/Настройка расчета) 35% для основной валюты проекта и 15% для $.

2. сравнить эффективность и срок окупаемости проекта с приведенным решением: Анализ проекта/Эффективность инвестиций) /

24. Провести анализ чувствительности NPV по цене сбыта, объему сбыта и прямым издержкам в диапазоне -50%, +50% с шагом 10% (Анализ проекта/Анализ чувсттвительности). Определить предельные отклонения этих параметров в процентах.