Розділ 10 Плани і перспективи розвитку підприємства

Основною ціллю ВП "Шахта "Червоноградська" є вийти на беззбитковий рівень діяльності, виконувати затверджені плани з видобутку вугілля та реалізовувати його за ціною, що покриє витрати та дозволить отримати прибутки для покриття раніше утворених збитків та подальшого розвитку шахти.

В найближчих планах ВП "Шахта "Червоноградська" – будівництво на шахті збагачувальної фабрики, щоб поставляти споживачам вже готову продукцію. На шахті готується проект, який узгоджується із Міністерством енергетики і вугільної промисловості, керівництво якого поставило перед шахтою завдання завершити будівництво фабрики вже у 2014 році.

За цими цілями і планами – майбутнє колективу, який своєю наполегливою працею, витримкою і терпінням довів вірність своїй шахті.

Висновки

Об’єктом проходження практики є Відокремлений підрозділ "Шахта "Червоноградська" Державного підприємства "Львіввугілля".

Шахта "Червоноградська" не є юридичною особою, а є відокремленим підрозділом Державного підприємства "Львіввугілля".

Метою діяльності шахти є забезпечення виконання завдань ДП "Львіввугілля" з видобутку вугілля з найменшими витратами; задоволення соціально-економічних потреб працівників шахти та ДП "Львіввугілля".

Основними видами діяльності, які здійснює ВП "Шахта "Червоноградська", є: добування кам'яного вугілля; експлуатація родовищ корисних копалин; збір, очищення та розподілення води тощо.

ВП "Шахта "Червоноградська" є цілісним майновим комплексом, здійснює діяльність, яка не суперечить чинному законодавству, Статуту ДП "Львіввугілля", меті та предмету діяльності, які встановлені Положенням про цей відокремлений підрозділ.

Шахта для здійснення господарської діяльності використовує надане йому ДП "Львіввугілля" майно, яке є державною власністю.

Управління шахтою здійснює її керівник, який входить до Ради директорів ДП "Львіввугілля". Керівником ВП "Шахта "Червоноградська" є її директор, який самостійно вирішує питання діяльності шахти, що віднесені цим положенням до компетенції даної шахти.

Директору шахти підпорядковуються головний інженер – перший заступник директора, заступники директора (з охорони праці та техніки безпеки, з економічних і фінансових питань, з правових питань, з виробництва, з постачання і транспорту), помічник директора з господарських і соціальних питань та апарат при керівництві.

Відповідно до організаційної структури ВП "Шахта "Червоноградська" економічна служба шахти включає такі відділи: планово-економічний відділ; відділ організації праці і заробітної плати; бухгалтерія, які безпосередньо підпорядковані заступнику директора з економічних і фінансових питань, який здійснює керівництво організацією і удосконаленням економічної діяльності підприємства, направлене на досягнення найбільших результатів при найменших витратах матеріальних, трудових і фінансових ресурсів, прискорення темпів росту продуктивності праці, збільшення рентабельності виробництва і зниження собівартості вугілля, забезпечення правильного відношення росту продуктивності праці і середньої заробітної плати.

Основними показниками якості вугілля – основного виду продукції ВП "Шахта "Червоноградська" – є його зольність, волога, сірка та калорійність.

Вугілля, що видобувається на шахті, має дуже значну зольність (близько 55 %) і кожного року перевищує запланований рівень. Вологість вугілля на шахті також кожного року перевищує запланований рівень і становить понад 6,0 %. Вміст сірки у 2010 і 2011 роках був нижчим, ніж заплановано і становив відповідно 1,1 і 0,9 %, а у 2012 році її вміст підвищився до 1,5 % і перевищив запланований рівень на 0,5 %. Щодо калорійності відвантаженого вугілля споживачам, то вона з кожним роком зростає, але, все одно, не досягає запланованого рівня. Отже, вугілля, що видобувається та відвантажується на ВП "Шахта "Червоноградська", не є дуже якісним, а тому й конкурентоспроможним. Відповідно й шахта не є конкурентоспроможною на вугільному ринку України.

Враховуючи специфіку ВП "Шахта "Червоноградська", то близько 90 % його рядового вугілля відвантажується на ВАТ "Львівська вугільна компанія". Решта видобутого вугілля відвантажується іншим споживачам, чи використо-вується на власні потреби.

Фактична ціна 1 т готової товарної вугільної продукції ВП "Шахта "Червоноградська" у 2010 році склала 516,46 грн., що на 2,90 % більше, ніж було заплановано; у 2011 році – 495,54 грн., що на 8,57 % нижче за план; у 2012 році – 555,80 грн., що на 14,90 % нижче за план.

Оскільки вугілля є специфічним товаром, надто важливим у енергетиці регіону та країни в цілому, тому воно не потребує реклами. Отже, ВП "Шахта "Червоноградська" не веде рекламної діяльності та не рекламує свою продукцію.

Виробнича програма по видобутку вугілля ВП "Шахта "Червоноградська" у 2010 році була виконана на 96,74 % (фактичний видобуток склав 299,9 тис. тонн); у 2011 році – на 109,55 % (видобуток склав 339,6 тис. тонн); у 2012 році – на 112,21 % ( видобуток склав 340,0 тис. тонн).

У сфері матеріально-технічного забезпечення шахта: надає ДП "Львіввугілля" заявки на необхідну кількість матеріальних цінностей; централізовано одержує основні матеріальні ресурси згідно поданих заявок; придбаває самостійно, за рахунок виділених ДП "Львіввугілля" обігових коштів матеріали, сировину, засоби колективного та індивідуального захисту, паливо, інвентар та інші матеріальні цінності.

Залишкова вартість основних засобів шахти на кінець 2010 року становила 55,2 млн. грн. (38,42 % від загальної вартості активів шахти); у 2011 році – 66,7 млн. грн. (54,81 % від загальної вартості активів); а у 2012 році – 58,1 млн. грн. (39,18 % від загальної вартості активів).

Найбільша частка в основних засобах шахти протягом 2010 – 2012 років припадала на будинки, споруди та передавальні пристрої (від 56,85 % на кінець 2010 року до 68,19 % на кінець 2012 року), при чому, їх частка постійно зростала (загальне зростання склало 11,34 %).

Шахта протягом усього аналізованого періоду володіла правами користування природними ресурсами на суму 41039 тис. грн. та повністю зношеними іншими нематеріальними активами, первісна вартість яких складала 35 тис. грн. При чому, частка нематеріальних активів шахти (за залишковою вартістю) складала від 27,67 % до 33,75 %.

На ВП "Шахта "Червоноградська" протягом аналізованого періоду частка оборотних активів у загальній вартості активів шахти на кінець 2010 року складала 17,12 %, на кінець 2011 року – знизилася до 8,23 %, а на кінець 2012 року – зросла до 30,24 %. При чому, протягом 2010 року вартість оборотних активів зросла на 24,26 %, протягом 2011 року – знизилася на 59,30 %, а протягом 2012 року – зросла в 4,48 разів.

У 2010 році загальна чисельність персоналу шахти складала 1314 осіб (план недовиконано на 6,68 %), у 2011 році – 1396 осіб (план недовиконано на 5,16 %), у 2012 році – 1330 осіб (план недовиконано на 2,56 %). При чому, промислово-виробничий персонал шахти протягом усього аналізованого періоду складав близько 93 % від загальної чисельності.

Особливістю є те, що фінансові ресурси шахти формуються майже повністю за рахунок залученого капіталу (поточних зобов’язань), адже розмір власного капіталу протягом аналізованого періоду був величиною від’ємною, за рахунок значної суми непокритих збитків.

Процес видобутку вугілля на шахті – це сукупність взаємопов'язаних виробничих комплексів з видобутку вугілля, його транспортування підземними виробками і відвантаження споживачеві.

На ВП "Шахта "Червоноградська" діяльність допоміжних та обслуговуючих дільниць є надзвичайно важливою для ефективної діяльності шахти, адже, наприклад, дільниця шахтного та конвеєрного транспорту дозволяє видобуте вугілля транспортувати та доставляти на поверхню; дільниця з ремонту дає можливість підтримувати обладнання в робочому стані; дільниця вентиляції забезпечує повітрям підземні виробки; котельня виробляє пару для обігріву шахтних стволів, підігріву води для використання в лазнях та опалення приміщень тощо.

Враховуючи збитковість діяльності ВП "Шахта "Червоноградська", на ній рідко впроваджуються інноваційне обладнання, а власної інноваційної діяльності шахта не веде.

Протягом 2010 – 2012 років на ВП "Шахта "Червоноградська" найбільша частка в загальній сумі доходів припадала на інші операційні доходи (42,34 – 65,42 %). Особливістю шахти є те, що чистий дохід від реалізації продукції складає близько 1/3 від загальної суми доходів, при чому, протягом аналізованого періоду його частка скоротилася в загальному на 3,23 %.

Протягом 2010 – 2012 років на ВП "Шахта "Червоноградська" понад 83 % від загальної суми витрати шахти припадало на собівартість реалізованої продукції.

Найбільшу частку в операційних витратах шахти протягом 2010 – 2012 років займав елемент витрат "Витрати на оплату праці": 38,73 – 42,27 %. Значну частку займали також елемент витрат "Матеріальні затрати" (22,08 – 39,61 %) та елемент витрат "Відрахування на соціальні заходи" (18,30 – 19,04 %).

Повна собівартість 1 т готової вугільної продукції шахти у 2010 році вона становила 1391,73 грн., що на 29,01 % більше від запланованої; у 2011 році – 1381,91 грн., що на 17,73 % менше від запланованої; а у 2012 році – 1650,22 грн., що на 17,05 % менше від запланованої.

Діяльність шахти протягом 2010 – 2012 років була абсолютно збитковою, а тому й нерентабельною і абсолютно неефективною.

У 2010 році чистий рух грошових коштів склав їх зменшення на суму 2 тис. грн. У 2011 році – збільшення на 57 тис. грн., а у 2012 рік – - 43230 тис. грн., що не має економічного змісту.

ВП "Шахта "Червоноградська" протягом 2010 – 2012 років було неліквідним і абсолютно фінансово нестійким підприємством.

Здійснюючи свою діяльність, шахта забезпечує дотримання законодавства України про надра, про охорону навколишнього природного середовища, а у сфері соціального захисту працюючих.

На 2013 рік заплановано здійснити заходів по покращенню навколишнього середовища на шахті на загальну суму 9249,12 тис. грн.

Основною ціллю ВП "Шахта "Червоноградська" є вийти на беззбитковий рівень діяльності, виконувати затверджені плани з видобутку вугілля та реалізовувати його за ціною, що покриє витрати та дозволить отримати прибутки для покриття раніше утворених збитків та подальшого розвитку шахти.

В найближчих планах ВП "Шахта "Червоноградська" – будівництво на шахті збагачувальної фабрики, яке необхідно завершити вже у 2014 році.