Ощадна книжка

________________________________________________

(назва установи банку)

Філія_____________________________________________

Рахунок №_______________________

___________________________________________________

(прізвище, ім’я, по батькові)

Вид вкладу_________________

Дата відкриття рахунку_________________

(підпис уповноваженої особи)

М.П.

Рахунок №________________

Дата	Прибуток		Видаток		Залишок		Підпис
	Грн.	Коп..	Грн.	Коп..	Грн.	Коп..	Контролер	Касир

В ощадній книжці контролер записує дату операції, вказує в графі "Прихід" суму прирахованих процентів. Виводить новий залишок вкладу і записує його цифрами. У графі "Видаток" записує суму, яка підлягає виплаті. Контролер погашає ощадну книжку: на титульній сторінці записує "Вклад виплачений", дату, ставить свій підпис. Такий запис проставляє і після запису останньої операції. Відриває обкладинку, з обох сторін надриває ощадну книжку і записує в операційному щоденнику номер особового рахунку, прізвище та ініціали вкладника та:

1) у графі "Меморіальні обороти" - суму прирахованих процентів у графі "зараховано";

2) у графі "Готівка-видаток" - суму, яка підлягає виплаті. Ощадну книжку та видатковий ордер ф. № 5 і передає касиру.

Касир перевіряє подані документи і якщо все правильно — ставить свій підпис в ощадній книжці, у видатковому ордері ф. № 51 і видає вкладнику гроші.

Після виконання завдання студент повинен

Знати:

1. Порядок здійснення операцій із вкладами.

2. Порядок прийому додаткових внесків.

3. Порядок видачі частини та всього вкладу до запитання.

Вміти:

1. Оформляти операції з ощадними вкладами фізичних осіб.

Тема № 5. Оформлення безготівкових розрахунків суб'єктів господарської діяльності платіжними дорученнями

Мета: поглибити теоретичні знання, закріпити практичні уміння та навички з організації безготівкових розрахунків суб'єктів господарської діяльності.

Забезпечення заняття

Правила заповнення реквізитів розрахункових документів на паперових носіях, їх реєстрів і заяви на відкриття акредитива.

Література

1.Про національний банк України:Закон України від 20.05.1999 p.№ 679-XIV.

2. Коцовська P.P. Операції комерційних банків.-Львів: ЛБІ НБУ. 2001. – 516с.

3. Васюренка О.В. Банківські операції. - К.: Товариство "Знання", КОО, 2001.

Завдання

На основі ситуації №1 пояснити, які розрахункові документи клієнта будуть прийняті банком до виконання і в якій послідовності. Вказати що зробить банк з документами для оплати яких недостатньо коштів на поточному рахунку. Вказати, що таке безакцептне (безспірне) стягнення коштів з рахунків клієнтів?