Аналіз структури кредитного портфеля пат «Світбанк» за видами кредитування

Вид кредиту	2008 р.		2009 р.		2010 р.		Абс. відхилен-ня, тис. грн		Темп призростання,  %		Відхилення у структурі,  %
	сума, тис. грн	питома вага,  %	сума, тис. грн	питома вага,  %	сума, тис. грн	питома вага,  %	2009р.	2010 р.	2009 р.	2010 р.	2009 р.	2010р.
Овердрафт	0	0	0	0	20 620	0,21	0	20 620	0	100	0	0,21
Кредити під платіжні картки	5 274	1	0	0	0	0	-5 274	0	-100	0	-1	0
Операції РЕПО	1 823 026	34,56	2 018 103	24,87	435 976	4,44	195 077	-1 582 127	10,70	-78,39	-9,69	-20,43
Кредити суб'єктам господарювання та фізичним особам	2 149 019	40,64	3 346 464	41,24	5 104 072	51,98	1 197 445	1 757 608	55,72	52,52	0,6	10,74
Кредити на будівництво	0	0	27 589,7	0,34	0	0	27 589,7	-27 589,7	100	-100	0,34	-0,34
Кредити на придбання обладнання	203 086	3,75	85 203,4	1,05	49 096	0,5	-117 883	-36 107,4	-58,04	-42,37	-2,7	-0,55
Фінансовий лізинг	88 619,3	1,38	344 871	4,25	142 379	1,45	256 252	-202 492	289,16	-58,71	2,87	-2,8
Сумнівна заборгованість	146 117	2,57	140 383	1,73	70 699	0,72	-5 734	-69 684	-3,92	-49,63	-0,84	-1,01
Інші	859 819	16,1	2 151 994	26,52	3 996 459	40,7	1 292 175	1 844 465	150,28	85,70	10,42	14,18
Всього:	5 274 960	100	8 114 607	100	9 819 301	100	2 839 647	1 704 694	53,83	21,007	0	0

Банк розвиває також ринок лізингових послуг, які є досить ризикованими і вилучають з обігу кошти на тривалий термін.

Позитивним у діяльності банку є зменшення сумнівної заборгованості як в абсолютному виразі, так і в питомій вазі.

Оцінка отриманих результатів повинна дати уявлення про склад та динаміку кредитних вкладень. Разом з цим для розгляду кредитного портфеля необхідно обов’язкове вивчення заборгованості за якісними ознаками, що передбачає наступний напрям аналізу кредитного портфеля.

Особливу увагу приділяють захищеності кредитного портфеля від кредитного ризику. Під ризиком розуміють загрозу втрати банком частини своїх ресурсів, недоотримання доходів або спричинення додаткових витрат у результаті здійснення певних фінансових операцій.

Кредитний ризик, або ризик неповернення боргу, може бути промисловим (пов'язаний з імовірністю спаду виробництва або попиту на продукцію певної галузі); ризик, обумовлений невиконанням з певних причин договірних умов; ризик, пов'язаний з трансформацією видів ресурсів (найчастіше за строком), та ризик форс-мажорних обставин.

Розглянемо структуру кредитного портфеля ПАТ «Світбанк» за групами ризику та за строками кредитування (табл. 5.3).

З таблиці видно, що у 2009 р. структура кредитного портфеля за групами ризику дещо погіршилась. Знизилась частка стандартних кредитів на 8 %, зросла частка субстандартних та безнадійних кредитів. Така ситуація свідчить про те, що банк проводить досить ризиковану кредитну політику.

У 2010 р. кредитна політика банку відносно рівня ризику стала більш виваженою. Зросла частка стандартних кредитів (на 4,1 %), зменшилась питома вага сумнівних (на 0,3 %) і безнадійних (на 0,2 %) кредитів.

Отже, аналіз структури кредитного портфеля за рівнем ризику свідчить, що банк обрав правильну стратегію, яка допоможе оптимізувати кредитний ризик.

Аналіз кредитного портфеля за строками використання свідчить, що структура кредитів за даною ознакою майже не змінилася.

Найбільшу частку в структурі кредитного портфеля займають короткострокові позики, обсяг яких у 2009 р. зріс на 52,81 %, а у 2010 р. – на 21,33 %, а питома вага цих позик майже не змінилась.

Таблиця 5.3