23.Особенности финансового менеджмента в коммерческом банке. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка.

— это управление процессами формир-я и исп-я ден. ресурсов. Он тесно связан с управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деят-ти, в том числе управлением персоналом банка.

Объект деят-ти Ф.М в ком. банке — процессы исследования фин-ых операций банка и управления потоками ден. ср-в банковской клиентуры.

Предмет деят-и Ф.М в ком. банке — разработка и исп-е систем и методик рационального планир-я и реализации фин-ых операций (процессы привлечения и размещения ден.средств).

Цели и задачи Ф.М в ком. банке —определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных орган-ных структур и режимов деят-ти функц-но-технол-ких систем, обеспечивающих план-ние и реализацию фин. операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, план-ие фин. деят-ти банка и управление процессами привлечения и размещения денежных средств.

Ф.М включает: управление активами и пассивами; упр-ие ликвидностью; упр-ие собственным капиталом; упр-ие заемным капиталом; упр-ие банковскими рисками; упр-ие кредитным портфелем; организация внутрибанк-го контроля.

Российские специалисты сходятся в том, что ф.м — это управление отношениями по формированию и использованию денежных ресурсов.

Одна из особенностей ф.м в ком. банке в совр рос условиях — это отсутствие единообразной технологии управления эконом. процессами в кредитной организации в рамках существующей кредитно-банковской системы. Главная же особенность ф.м в ком. банке в нынешних российских условиях обусловлена тем, что ком. банк — это единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег (мера стоимости, функции обращения, платежа и накопления) и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики. Внешняя среда ф.м в ком. банке — это совокупность фин. отношений.

Управление фин. устойчивостью. Создание уст-й кредитно-ден. системы - это стратегия развития кредитных учреждений и успешного проведения в РФ банк. реформ. Устойчивость и надежность ком. банков - предмет заботы гос-ва, акционеров, вкладчиков, органов контроля и регулирования. Уст-ть ком. банка - это спос-ть банка в условиях рыночной среды четко и оперативно выполнять свои ф-ции, обесп-ть надежность вкладов юр. и физ. лиц и своих обяз-в по обслуж-ю клиентов.

Проблема уст-ти банков имеет особенности, кот. проявл-ся в ист-х формир-я фин. ресурсов, стр-ре активов, оценке рез-в деят-ти. Эти особ-ти опред-ся особ. местом банков в общественном разделении труда.

Уст-ть банка можно определить и с позиции равном-ти развития банка и его операций. Можно выделить три разновидности банков: быстро, равномерно , неравномерно развив-ся.

Целесообразно принять во внимание и методы обеспечения уст-ти банка. В банковской практике можно выделить две группы банков: с консервативной и агрессивной политикой. Консерв. более осторожна, менее рискованна; агресс. банк более склонен к риску, к стремлению больше конкурировать, завоевывать новые ниши и рынки.

Важнейшим элементом обеспечения фин. стаб-ти банка является фин. устойчивость банка, при которой платежесп-ть постоянна во времени, а соотношение соб. и заем. капитала обеспечивает эту платежесп-ть и состояние фин. стабильности в свете долгосрочной перспективы.

Содержанием ф.м. банка является: максимизация мобилизации и использования реальных пассивов и активов; управление капиталом; ликвидностью, доходностью, банковскими рисками, направленными на выполнение миссии банка и достижение им цели своей деят-ти - извлечение прибыли.

Основными инструментами банковского менеджмента как подсистемы управления ком. деятельности банка являются планирование, мониторинг, экономический анализ, прогнозирование, учет, контроль и другое. С помощью этих инструментов руководство банка как субъект управления формирует и реализует экономическую политику в области банковской деят-и.

1-я составляющая менеджмента – планирование. План-ие позволяет заглянуть в будущее банка, предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты его деят-ти в соизмерении с источниками и затратами. Процесс план-ия включает составление перспективных и текущих планов – прогнозов. Результатом план-ия может являться разработка “бизнес – плана” (сводного плана развития банка), а так же оперативных планов по отдельным направлениям деят-ти (кредитная, инвест-ная, депозитная, процентная, кадровая политика и т.д.).

2-я составляющая менеджмента – анализ. Анализ направлен на оценку деят-ти банка в целом и по отдельным его направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами других банков.

Главными направлениями анализа являются:оценка динамики объемных показателей деят-сти банка;оценка ресурсной базы;оценка состояния активов банка.

3-я составляющая менеджмента –регулирование. Регулирование имеет определенные особенности, обусловленные наличием достаточно жесткого гос. надзора за деят-ю ком. банков. Гос. регулирование предусматривает ряд принципиальных требований (в частности) : к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов.

4-я составляющая менеджмента –контроль. Контроль, в банковской деят-сти подразделяется на внешний и внутренний. Внешний контроль осуществляется ЦБ РФ, внешним аудитором, наблюдательным советом. Внутренний контроль может быть инициирован как самим банком, так и внешними контролирующими органами со стороны ЦБ РФ.