21.Структура и содержание кредитного договора банка с заемщиком

Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет условия кредитной сделки. Он является юридическим документом, пункты которого обязательны для выполнения заключившими его сторонами. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса РФ, часть II.

Закон не регламентирует структуру кредитного договора, чтобы на практике он имеет установившиеся разделы, фиксирующие полное наименование участников, их юридические адреса, предмет договора, сумму, срок, порядок погашения, процентную ставку, величина комиссионных, обеспечение и гарантии. Особое значение придается позициям, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдения договорных условий реализовать свое право для возвращение кредита и уплату процента за счет ресурсов и имущества как самого клиента, так и его гарантов. Специальные разделы договора посвящены обязанностям клиента и банка. Может также заключаться договор о залоге, если залог присутствует в сделке.

Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, ГК РФ определяет так:

«По кредитному договору банк или иная КО (кредитор) обязуется предоставить денежные имущество (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее».

Целесообразно содержанию и форме каждый кредитный договор базируется на четырех принципах: прочная основа, добровольность вступления в сделку, взаимная заинтересованность сторон, согласованность условий сделки. Эти принципы учитывает структура кредитного договора, которая, наподобие правило, включает следующие части:

1. Вводная часть.

2. Общие положения.

3. Предмет и сумма договора.

4. Способы выдачи и погашения кредита.

5. Плата за кредит.

6. Способы обеспечения возвратности кредита.

7. Права и обязанности сторон. Ответственность сторон.

9. Дополнительные условия договора. .

10. Срок действия договора.

11.Юридические адреса, реквизиты и подписи сторон.

22. Формирование и использование рвпс

РВПС – это специальный резерв, создаваемый банками в соответствии с требованиями, установленными ЦБ РФ, для регулирования величины кредитного риска.

Принципы формирования РВПС:

1. Обязательность создания

2. Формирование РВПС только под сумму ОД (в валюте РФ)

3. Формирование РВПС под каждую ссуду в отдельности

4. Определение степени кредитного риска на комплексной основе

5. Распределение ссуд для формирования по ним резерва в зависимости от степени риска на несколько групп

6. Необходимость периодических корректировок вследствие изменения параметров, используемых для определения кредитного риска (переоценка РВПС производится не реже 1 раза в квартал для ФЛ и ЮЛ, а для кредитных организаций – не реже 1 раза в мес)

7. Создание РВПС за счет отчислений, относимых на расходы банка.

В зависимости от степени риска банк классифицирует кредиты на 5 категорий качества:

1. Стандартные ссуды (хар-ся отсутствием кредитного риска, т.е. вероятность финансовых потерь равна 0)

2. Нестандартные ссуды (хар-ся умеренным кр риском, вер-ть финн потерь 1-20%)

3. Сомнительные ссуды (хар-ся значительным кр риском, вер-ть финн потерь 21-50%)

4. Проблемные ссуды (хар-ся высоким кр риском, вероятность финн потерь 51-100%)

5. Безнадежные ссуды (вер-ть возврата ссуды отсутствует)

В зависимости от финансового положения заемщика (хор, ср, плох) и от качества обслуживания долга (хор, ср, плох) ссуды относят к той или иной категории качества.

Средства РВПС используют для погашения невозвращенных кредитов, включая ОД и%. Решение принимает СД или Наблюдательный Совет банка.