Вопрос 2. Сущность кредита

При раскрытии сущности кредита немаловажное значение имеет доверие. Оно выступает неотъемлемым свойством кредита, но присуще не только кредитным отношениям.

Сущностная черта кредита – возвратность. Для кредитной сделки возвратность является непременным условием. Если отсутствует возвратность, изначально, как условие сделки, то это уже не кредит, а иная экономическая категория. Если не соблюдается возвратность при кредитной сделке это чревато негативными последствиями для участников сделки, страдают и кредитор и заемщик. В случае, когда не возврат кредита приобретает массовый характер, возникает угроза кризиса для всей страны.

Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Нужно рассмотреть:

1) Структуру кредита;

2) Стадии движения;

3) основу.

1) Структура кредита.

Кредит состоит из элементов, которыми являются субъекты его отношений. Это, прежде всего кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Кредитор должен располагать определенными средствами. Это могут быть собственные средства накопления, а так же позаимствованные у других. В настоящее время банки предоставляют ссуду, не только за счет собственных средств, но и за счет привлеченных, а так же мобилизованных за счет размещения ценных бумаг. С образованием банков происходит концентрация кредиторов.

Источником кредита могут стать не только денежные ресурсы, которые временно не используются в хозяйстве, но и товары подлежащие реализации( коммерчески кредит). Кредиторами становятся добровольно. Все условия кредитной сделки определяются договором.

Положение кредитора по отношению к ссужаемым средствам двоякое. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые на определенный срок, остаются его собственностью, собственниками привлеченных средств, остаются предприятия и население. Получается, что не только предприятия обязаны вернуть кредит в срок, но и сам кредитор обязан возвратить кредит, полученный от своих клиентов.

Заемщик – сторона, кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Исторически заёмщики были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительно расширяется состав заёмщиков. Помимо банков это: предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Место заёмщика отличается от кредитора.

1. Заёмщик не является собственником ссужаемых средств, он лишь временный владелец; заёмщик пользуется чужими ресурсами,

2. Заемщик применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

3. Заёмщик –возвращает ссужаемые средства, значит он должен так организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчета с кредитором.

4. Заемщик при этом уплачивает проценты.

5. Заёмщик зависит от кредитора.

Занимая зависимое положение, заёмщик не теряет своей значимости, без заёмщика нет кредитора.

Заёмщик та сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов. Вступая в кредитные отношения, кредитор и заёмщик демонстрируют единство своих целей. При этом они могут меняться местами. Один и тот же субъект может выступать и как кредитор и как заемщик. При этом они юридически самостоятельные лица, несут имущественную ответственность друг перед другом, проявляют взаимный экономический интерес.

Заёмщиком – не может быть любой желающий, заёмщиком не только должен выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим его способность вернуть кредит.

Объектом кредитной сделки, по поводу которого возникают кредитные отношения, выступает ссуженная стоимость.

Её обособление как особой стоимости связано, прежде всего, с характером движения: от кредитора к заемщику, от заемщика к кредитору. Необходимость возврата ссуженной стоимости заемщиком определяется сохранением прав собственности не нее кредитором.

Возвратный характер движения ссуженной стоимости предполагает её сохранение на всех этапах этого движения. Т.е. кредитные отношения являются стоимостными, следовательно, необходимо соблюдать эквивалентность во взаимоотношениях между кредитором и заёмщиком. Это значит, что, использовав ссуду в своем хозяйственном процессе, заёмщик должен вернуть кредитору стоимость равную, полученной в кредит. На практике это происходит не всегда. Причины могут быть как независящие от заёмщика (инфляция), так и зависящие от него, использование не по назначению, не производительное использование. Функцию сохранения стоимости должен выполнять ссудный процент.