Раздел 2. Кредит

Тема 2.1.Понятие, сущность кредита

1.Понятие кредита

2.Сущность кредита

3. Принципы кредита

4. Теории кредита

Вопрос 1. Понятие кредита.

Кредит от лат слова «kreditum»-ссуда, долг, в переводе «верую», «доверяю». В широком смысле кредит – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров предоставляет другому деньги на определенных условиях с возвратом через определенный срок и уплатой процентов..

Кредит это особая форма движения денег или это- движение ссуженной стоимости, основополагающее значение имеет такое свойство кредита как возвратное, возмездное его движение.

Как отмечает г. Лаврушин « кредит это гениальное открытие человека, вслед за деньгами». Предпосылкой возникновения кредита является имущественное расслоение общества и возникновение товарно-денежных отношений.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные структуры, сельскохозяйственные, торговые предприятия, государства, правительства, отдельные граждане.

При этом некоторые специалисты считают, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества. По мнению других, он разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству.

Чтобы понять истинное воздействие кредита на экономику нужно иметь понятие как он возникает, что является его основой.

Возникновение кредита следует искать не в сфере производства, а в сфере обращения, и в сфере обмена.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, является кругооборот и оборот средств.

Кругооборот средств предприятия можно представить в следующем виде:

1)денежная форма – 2)производственная форма – 3)готовый продукт -4)товарная форма – 5)денежная форма.

Денежные средства, полученные после реализации, снова расходуются, и начинается следующий оборот.

Кругооборот и оборот капитала отличается непрерывностью, вместе с тем существуют колебания в кругообороте и обороте, образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках их покрытия. Их можно наблюдать в связи с движением как основных, так и оборотных фондов.

При этом в одном хозяйстве наблюдается избыток денежных средств, в другом недостаток. И то и другое является временным явлением.

Кроме того, постепенное высвобождение стоимости основных средств может не удовлетворять потребности предприятия в приобретении новой техники, существует и другая специфика различных производств, связанная с длительностью производственного цикла, закупкой сырья и т.д.

Таким образом, кредит позволяет использовать временно свободные ресурсы одного хозяйства, для удовлетворения временных потребностей другого. При этом общество заинтересовано в том, чтобы временно свободные ресурсы использовались, а не лежали мертвым грузом.

Для того, чтобы данный процесс мог функционировать необходимо, как минимум соблюдение двух условий:

1.существование правовой базы, кредитор и заемщик- юридически самостоятельные лица.

2.совпадение экономических интересов сторон.

В современных условиях почти все ссуды оформляются в денежной форме, следовательно, кредит это часть денежных отношений.

Но кредит это не деньги, первым отличием от денег является различие состава участников. Деньги предполагают наличие двух участников, это- получатель и плательщик, а кредит- кредитор, заемщик. Поэтому отношения при кредите иные - это отношения по поводу возвратного движения стоимости. Тем не менее, деньги и кредит существуют рядом друг с другом и неразрывно связанны.

Второе отличие кредита от денег наблюдается при отсрочке платежа за тот или иной товар. В этом случае участвуют и кредит и деньги. Деньги выполняют функцию средство платежа. Они проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа, но платеж в кредитной сделке - только элемент движения стоимости на возвратных началах. Кредит проявляет свою сущность в самом факте отсрочки платежа. Деньги как средство платежа используются и при уплате налогов в бюджет, при выплате стипендий и т.д.

Третье отличие – различие потребительных стоимостей. Деньги - всеобщий эквивалент, кредит– удовлетворяет временные потребности в дополнительных средствах.

Четвертое отличие кредита от денег прослеживается в их движении. Кредит может, предоставляется как в денежной так и в товарной формах. Товар становится деньгами, если стал всеобщим эквивалентом. В случае кредита, он используется просто как товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.