Решение:

1а. Годовой прирост денежной базы составил за 2010 г. 27,6% (210,4: 164,9); за 2011 г. - 28,2% (269,7: 210,4).

1б. Годовой прирост наличных денег в обращении (агрегат МО) составил за 2010 г. 25,6% (130,4: 103,8); за 2011 г. — 44,1% (187,8:130,4).

1в. Для расчета годового прироста денежной массы (агрегат М2) нужно определить величину денежной массы. На 01.01.10 г. агрегат М2 составил 288,3 млрд. руб. (103,8+87,3+97,2); на 01.01.11 г. - 374,1 млрд. руб. (130,4+162,5+81,2); на 01.01.12 -448,3 млрд. руб. (187,8+149,5+111,0). Отсюда следует, что темп прироста агрегата М2 за 2010 г. составил 29,8% (374,1: 288,3); за 2011 г. - 19,8% (448,3: 374,1).

1г. Для расчета годового прироста широких денег (агрегат М2Х) нужно определить объем широких денег.

На 01.01.10 г. агрегат М2Х составил 357,7 млрд. руб. (288,3+69,4); на 01.01.11 г. — 454,6 млрд. руб. (374,1+80,5); на 01.01.12 г. - 559,3 млрд. руб. (448,3+111,0).

Отсюда следует, что темп прироста агрегата М2Х за 2010 г. составил 27,1% (454,6: 357,7); за 2011 г. - 23,0% (559,3: 454,6).

2. Денежный мультипликатор на 01.01.10 г. составил 1,75 (288,3: 164,9); на 01.01.11 г. - 1,77 (374,1: 210,4); на 01.01.12 г. - 1,66 (448,3: 269,7).

3. Удельный вес наличных денег в денежной массе (агрегат М2) составил на 01.01.10 г. - 36% (103,8: 288,3); на 01.01.11 г. - 34,9% (130,4: 374,1); на 01.01.12 г. - 41,9% (187,8: 448,3).

Количество денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономическим законом денежного обращения.

В марксистской трактовке закон денежного обращения определяет: масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая), а также уровню цен товаров и тарифов (связь прямая) и обратно пропорциональна скорости обращения денег (связь обратная):

,

где Д – количество денег, необходимых для обращения;

Р – сумма цен товаров, подлежащих реализации;

К – сумма цен товаров, проданных в кредит;

П – сумма предстоящих платежей;

ВП – сумма взаимно погашающихся платежей;

V – скорость обращения денег.

В основе монетаристкой трактовки закона денежного обращения лежит количественная теория денег, которая объясняет уровень товарных цен и стоимость денег их количеством в обращении. Данную зависимость выражает «уравнение обмена» И.Фишера:

MV = PQ,

где М – количество денег в обращении (денежная масса);

V – скорость обращения денег;

P - уровень цен товаров (работ, услуг);

Q – количество товаров, представленных на рынке (реальная величина валового национального продукта).

Скорость обращения денег характеризует быстроту их оборота при обслуживании сделок и определяется числом оборотов денежной единицы за определенный период.

Для расчета скорости обращения денег пользуются формулами:

• Скорость обращения денег = ВВП : денежная масса;

• Скорость обращения денег = обороты по текущим банковским счетам за год : средняя денежная масса

Скорость оборота одноименной денежной единицы (У) рассчитывается:

У = РО – К + ВП / М,

где РО – сумма цен реализованных товаров и услуг;

К – сумма цен товаров, переданных в кредит;

П – сумма платежей по обязательствам;

ВП – взаимопогашаемые платежи;

М – количество денег в обращении, денежная масса.

В структуре денежного оборота различают безналичный и наличный денежный оборот.

Безналичные расчеты – это денежные расчеты, совершаемые путем записей по счетам плательщиков и получателей средств, либо путем зачета взаимных требований.

При наличии на банковском счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявляемых к счету, расчетные документы должны оплачиваться в календарном порядке.

При недостаточности денежных средств на банковском счете списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

1) по исполнительным документам для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, о взыскании алиментов;

2) по исполнительным документам для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору;

3) по платежным документам для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, в Фонд социального страхования РФ и фонды обязательного медицинского страхования;

4) списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

5) списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

6) списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Порядок наличного денежного обращения. Лимит наличных расчетов – 100 тыс. руб. – применяется к сумме всех платежей в рамках одного и того же договора (установлен указанием Банка Росси от 20 июня 2007 г. № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя). При социальных выплатах лимит не важен, а вот при расчетах через подотчетного работника, его нужно учитывать (письмо Банка России от 4 декабря 2007 г. № 190-Т).

В соответствии с п. 1 ст. 862 ГК РФ при осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты:

• платежными поручениями;

• по аккредитивам;

• чеками;

• по инкассо.

Платежное поручение – это распоряжение владельца счета (плательщика) в адрес обслуживающего его банка, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву), осуществить платеж в пользу бенефициара (получателя средств по аккредитиву) указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки.

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков; чекодержателем – лицо, в пользу которого выдан чек; плательщиком – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Инкассо – это поручение банку взыскать деньги с плательщика. Расчеты по инкассо широко применяются в том случае, когда платежи совершаются не сразу после отгрузки товара Ии выписки товарных документов. Отгрузив товар, поставщик выписывает платежные требования и сдает их на инкассо. Кроме того поручения инкассо используются при принудительном взыскании средств.

Платежная карточка – это оперативное выполнение безналичных платежей и расчетов в электронном виде при минимальном использовании бумажной технологии.