Курс лекций по страхованию

Содержание

Тема 1. Экономическая сущность и классификация страхования. 2

*1.1 Сущность страхования 2

*1.2 Классификация страхования 3

Тема 2. Основные термины и понятия страхового дела 4

Тема 3. Правовые основы страховой деятельности 6

*3.1 Правовое регулирование страхование 6

*3.2 Заключение договора страхования 7

Тема 4. Организация и контроль страхового дела 8

*4.1 Организационные формы страховых фондов 8

*4.2 Организационно-правовые формы предпринимательства в страховом деле 8

*4.3 Государственный надзор, регистрация и лицензирование страховых компаний 8

Тема 5. Экономические основы функционирования страховых компаний 9

*5.1 Доходы страховщика 9

*5.2 Расходы страховщика 10

*5.3 Прибыль страховщика. Показатели устойчивости и рентабельности страховых операций 10

*5.4 Страховой тариф 11

*5.5 Брутто-ставка, нетто-ставка и нагрузка 11

*5.6 Страховые резервы 13

*5.7 Резервы по страхованию жизни 14

*5.8 Резервы по видам страхования иных, чем страхование жизни 14

*5.9 Размещение (инвестирование) страховых резервов 15

*5.10 Страховая статистика 16

Тема 6. Актуарные расчеты 17

*6.1 Сущность актуарных расчетов 17

*6.2 Расчет страховых тарифов по рисковым видам страхования 18

*6.3 Основы построения тарифов по страхованию жизни 19

Тема 1. Экономическая сущность и классификация страхования.

*1.1 Сущность страхования

Страхование удовлетворяет одну из основных потребностей человека – потребность в безопасности. Защитить себя и свое имущество человек может создав запасы и резервы.

Чтобы обеспечить уровень жизни или производство в том объеме, который был до наступления страхового случая, запасы должны быть достаточно велики. В такой ситуации оказывается полезной идея объединения заинтересованных лиц для солидарной раскладки ущерба, т.е. компенсации потерь одному пострадавшему общими усилиями, и чем больше участников объединения, тем меньше доля средств, которую каждый из участников должен выделить пострадавшему.

Таким образом сущность страхования заключается в распределении убытка одного страхователя между всеми другими.

Страхование осуществляется только в отношении случайных событий, т.е. таких при которых нельзя точно знать произойдут они или нет. События, о которых заранее известно, что они обязательно наступят или, наоборот, никогда не наступят не являются страховыми.

Страховые компании, опираясь на статистические данные определяют вероятность наступления страхового события, возможное число пострадавших объектов, среднюю ожидаемую величину ущерба, средний размер выплат и рассчитывают величину страхового взноса. За счет этих взносов и формируется страховой фонд.

Страхование – определенные отношения его участников по защите имущественных интересов при наступлении страхового случая

Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные:

- с владением, пользованием и распоряжением имущества (имущественное страхование)

- с жизнью, здоровьем и трудоспособностью застрахованного лица (личное страхование)

- с возмещением вреда причиненного третьим лицам (страхование ответственности)

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату

Страховщик – юридическое лицо, имеющее лицензию на проведение страховой деятельности и принимающее на себя обязательство возместить страхователю ущерб, возникший в результате страхового случая

Страхователь – юридические или дееспособные физические лица, заключившие со страховщиком договор страхования или являющиеся ими в силу закона и уплачивающие страховые взносы

Страховой премией (страховым взносом) является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с заключенным договором

Страховой фонд – фонд страховой компании, создаваемый за счет взносов страхователей, находящийся в оперативно-организационном управлении у страховщика и используемый им для возмещения ущерба страхователям

Страховая выплата – выплата страховой компенсации страхователю в связи с ущербом, произошедшим в результате страхового случая

К событиям, в отношении которых можно заключить договоры страхования относятся:

1. Повреждение или уничтожение имущества

2. Потеря здоровья или утрата трудоспособности застрахованным лицом

3. Нанесение ущерба имуществу, вреда здоровью или трудоспособности третьему лицу

4. Дожитие до установленного договором события возраста или смерти

Страхование первых трех групп событий относится к рисковым видам страхования. Страхование четвертой группы событий является накопительной.

В рисковых видах страхования, страхователь, уплатив взносы может не получить страховой услуги (в виде страховой выплаты) если за время действия договора не произошел страховой случай. Не возвращаются страхователю и уплаченные им взносы.

В накопительных видах страхования, страхователь обязательно получит страховую выплату. Кроме того, страховщик обязан за период действия договора обеспечить определенное накопление на внесенную страхователем сумму (за счет инвестирования страховых взносов)

Таким образом, страхование можно определить как совокупность перераспределенных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба имущественного интереса застрахованного лица.

Страхование призвано выполнить три основные функции:

1. Рисковая – в рамках этой функции происходит раскладка ущерба между страхователями и выплата страхового возмещения пострадавшим

2. Предупредительная – часть страховых взносов идет на формирование фонда предупредительных мероприятий, целью которого является снижение вероятности наступления страхового случая и уменьшение ущерба от него

3. Формирование денежных накоплений (по накопительным видам страхования) осуществляется в рамках третьей сберегательной функции

*1.2 Классификация страхования

Исходя из характера объектов страхования различают три его отрасли: личная, имущественная и страхование ответственности.

Личная – является страхование имущественных интересов граждан, связанных с нематериальными ценностями и уровнем жизни,

а) жизнью, здоровьем и трудоспособностью

б) доходами/расходами определяющими уровень жизни

К имущественному страхованию относятся страхование имущественных интересов юридических или физических лиц, связанных с материальными ценностями

Страхование ответственности представляет собой страхование имущественных интересов связанных с возмещением причиненного ущерба материальным и нематериальным ценностям третьего лица, такими как:

а) имущество

б) жизнь, здоровье, трудоспособность

Внутри каждой отрасли можно выделить подотрасли. Например, в имущественном страховании страхование имущества граждан, страхование государственного имущества. В личном страховании – социальное коммерческое страхование. В страховании ответственности – страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности.

Следующим уровнем классификации является виды:

В страховании имущества – страхование определенного имущества, конкретные формы собственности (страхование автотранспорта, домашнего имущества) и конкретной опасности (страхование от пожара)

В личном страховании видами будут – страхование детей, бракосочетания, пенсии, пассажиров, страхование от несчастных случаях, медицинское страхование, пенсионное, социальное

В страховании ответственности – страхование владельцев автотранспорта, ответственности перевозчика, нотариуса, врачей, юристов.

По форме вовлечения страхователя в страховой процесс страхование делится на обязательное и добровольное.

Обязательное – осуществляется в силу действия закона. Помимо социального страхования граждан к видам обязательного страхования относится: страхование жизни и здоровья пассажиров всех видов транспорта, страхование жизни и здоровья военнослужащих, работников милиции, прокуратуры, суда и т.д.

Обязательная форма базируется на следующих принципах:

а) обязательность

б) полнота охвата

в) обязательность страховой защиты

г) бессрочность страхования

д) нормирование ответственности

Добровольное – в отличие от обязательного, договор добровольного страхования заключается только по желанию страхователя.

В его основе лежат следующие принципы:

а) добровольность

б) неполнота охвата

в) ограниченность страхования по сроку

г) зависимость страховой защиты от уплаты страхового взноса

д) зависимость страхового возмещения от размеров страхового взноса