Виписка 3 карток аналітичного обліку касових і фактичних видатків

№ з/п

КЕКВ

Загальний

фонд

Спец.

фонд

1

2111

335210

2

2120

122590

3

2210

10000

12400

4

2220

1400

5

2230

17500

6

2240

42000

17840

7

2250

40000

8

2271

20000

9

2272

900

10

2273

5000

11

2720

160200

12

3110

20000

13

3131

-

191260

14

3132

60000

24700

Всього:

999500

246200

з/п

КЕКВ

Загальний

фонд

Спец.

фонд

1

2111

356075

2

2120

135224

3

2210

20400

15800

4

2220

11540

5

2230

9940

6

2240

26018

21650

7

2250

29237

8

2271

21186

9

2272

1100

10

2273

6500

11

2720

176800

12

3110

18200

13

3131

-

197610

14

3132

68980

21540

Всього:

881200

256600

№ з/п

Дата

КЕКВ

Зміст господарської операції

Кореспонденція рахунків

Сума, грн.

Номермемор.ордеру

Дт

Кт

1

2

3

4

5

6

7

8

КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ

1.

1.12.

Отримано з реєстраційного рахунку за чеком готівку

32720

2.

1.12.

Видано готівкою зарплату за листопад

• стипендію

• дипоновану стипендію

14000

16600

1120

3.

1.12.

Видано готівкою підзвіт на відрядження:

Власов Г.В.

200

Колач В.В.

100

Коваль В.В.

500

Павлич В.Л.

200

4.

16.12.

Повернення невикористаної підзвітної суми (Зотова М.Д.) в касу установи

25

5.

17.12

Зарахування невикористаної підзвітної суми на реєстраційний рахунок, яка надійшла в касу

25

6.

17.12.

Отримано з реєстраційного рахунку за чеком

18000

7.

17.12.

Видано аванс по з/п готівкою

18000

8.

18.12.

Отримано з реєстраційного рахунку за чеком

4000

9.

18.12.

Видано готівку з каси:

- на відрядження Ковалю В.И.

1800

- на госпвитрати Марченко О.П.

2200

10.

18.12

Внесено до каси Буровим В.О. суму відшкодування

460

11.

19.12

Зараховано суму відшкодування, яка надійшла до каси, до спеціального реєстраційного рахунку

460

РЕЄСТРАЦІЙНИЙ РАХУНОК У ДЕРЖАВНОМУ КАЗНАЧЕЙСТВІ

12.

1.12.

Надійшли асигнування з бюджету

15000

10000

16000

18000

5000

4000

180

13.

5.12

Надійшли асигнування з бюджету

10000

14.

8.12.

Надійшли асигнування з бюджету

10000

15.

16.12.

Надійшли асигнування з бюджету

10000

16.

17.12

Зараховано залишок авансу підзвітної суми, яка надійшла до каси

25

17.

18.12

Надійшли асигнування з бюджету

10000

18.

25.12

Надійшли асигнування з бюджету

5000

Перераховано з реєстраційного рахунку :

19.

1.12

В касу на виплату, у т.ч.:

32720

14000

1000

4000

7650

1900

- заробітної плати

14000

- на госпвитрати

1000

- стипендії

16600

- дипонованої стипендії

1120

20.

1.12

Перераховано до Державного бюджету ПДФО

4000

21.

1.12

Перераховано єдиний соціальний внесок в Пенсійний фонд, у т.ч.:

- нарахування

7650

- утримання

1900

22.

1.12

Перераховано утримані з з/п і стипендії профспілкові внески

1250

23.

1.12

У порядку планових платежів перераховано хлібозаводу №1 за продукти

700

24.

1.12

Перераховано ПП «Аргон» за матеріали для поточного ремонту

10000

25.

5.12.

Перераховано АТП за надані послуги

22000

26.

5.12.

Перераховано Водоканалу:

- за установку лічильника згідно рахунку

1300

- за водопостачання в листопаді

120

27.

5.12.

Перераховано «Лугенерго» за отриману електроенергію згідно рахунку постачальника в листопаді

600

28.

5.12.

Перераховано Тепломережі за отримані ком.послуги

2900

29.

5.12.

Перераховано Укртелекому за послуги зв’язку у листопаді

3000

30.

5.12.

Перераховано магазину №8 за продукти харчування

1280

31.

8.12

Перераховано ПП «Олександр» за устаткування

18000

32.

16.12

Перераховано Метро за продукти

17000

33.

17.12

Перераховано в касу для виплати авансу по з/п

18000

34.

17.12

Перераховано ПДФО

2700

35.

17.12

Перераховано єдиний соціальний внесок в Пенсійний фонд, у т.ч.:

- нарахування

5400

- утримання

680

36.

17.12

Перераховано Медтехніці за медінвентар

3200

37.

17.12

У порядку планових платежів перераховано ТОВ «Фармація» за медикаменти

400

38.

18.12

Перераховано в касу для виплати готівкою

4000

39.

25.12.

Перераховано ТОВ «Теплосила» за устаткування

4600

40.

28.12

Перераховано хлібозаводу № 1 в порядку планових платежів

700

СПЕЦІАЛЬНИЙ РЕЄСТРАЦІЙНИЙ РАХУНОК У ДЕРЖАВНОМУ КАЗНАЧЕЙСТВІ

41.

5.12

Надійшла оплата за проживання у гуртожитку (з ПДВ)

75000

42.

5.12

Наперед сплачено за рахунок коштів отриманих як плата за послуги магазину «Спорт» за спортивну форму

4320

43.

8.12

Зроблено передоплату за рахунок коштів отриманих як плата за послуги за ремонт автомобіля «Лугсервісу»

1260

44.

16.12

Надійшли кошти від орендної плати за листопад

1580

45.

19.12

Отримано кошти від студентів – контрактників за навчання (з ПДВ)

40000

46.

19.12

Надходження суми відшкодування з каси установи(операція № 11)

460

47.

25.12

Перераховано підрядчику згідно акту виконаних робіт за проведений кап. ремонт в гуртожитку

45000

48.

25.12

Перераховано до Держбюджету суму відшкодування згідно чинного законодавства

320

І НШІ ГОСПОДАРСЬКІ ОПЕРАЦІЇ

49.

5.12

Оприбутковані від ПП «Аргон» госп. матеріали

8333

ПДВ

1667

Всього

10000

50.

11.12

Оприбутковані від ПП «Олександр»:

оргтехніка,

9000

прилади,

1667

офісні меблі

6000

ПДВ

3333

Всього

20000

Створено фонд в необоротних активах

51.

18.12

Оприбутковані від нафтобази ПММ у підзвіт Маслової О.Г.

417

ПДВ

83

Всього

500

52.

18.12

Оприбутковано від Метро продукти харчування

13750

ПДВ

Всього

16500

53.

19.12

Згідно акту списуються видатки на проведення кап. ремонту в гуртожитку за рахунок спец. коштів

45000

54.

28.12

Оприбутковано від ТОВ «Теплосила» газовий котел

4000

ПДВ

600

Всього

4600

Створено фонд в необоротних активах

55.

30.12

Списано на видатки загального фонду вартість отриманих послуг:

-водопостачання

- енергопостачання

- теплопостачання

- грузоперевезень від АТП

- міжміських телефонних розмов від Укртелекому

120

600

12900

1000

2300

56.

25.12

Нарахована з/п за грудень за рахунок коштів загального фонду:

оклади

32640

матеріальна допомога

6000

надбавки

3400

премії

9600

лікарняні (5 днів)

456

Всього

?

57.

25.12

Нарахована стипендія за рахунок коштів загального фонду:

16000

58.

25.12

Утримано з з/п за грудень:

податок з доходів фізичних осіб

11900

утримання в ПФ єдиного соціального внеску

1840

профспілкові внески

59.

25.12

Нараховано єдиний соціальний внесок на зарплату за грудень:

17300

60.

25.12

Утримано зі стипендії за грудень профспілкові внески

160

61.

29.12

Отримані від Хлібозаводу №1

хлібобулочні вироби в порядку план. платежів

1250

ПДВ

250

Всього

1500

62.

30.12

Отримані медичні прилади від Медтехніки

2500

ПДВ

500

Всього

3000

Створено фонд в необоротних активах

?

63.

30.12

Отримані від ТОВ „Фармація” ліки в порядку планових платежів

1000

ПДВ

200

Всього

1200

64.

Відповідно до авансових звітів списані витрати на відрядження за рахунок коштів загального фонду:

21.12

Власов Г.В.

320

25.12

Колач В.В.

156

Коваль В.И.

2200

Павлич В.П.

280

На госпвитрати:

Марченко О.П.

2150

65.

25.12

Списана на підставі підтверджувальних документів з відповідального зберігання Власова Г.В. копіювальна техніка, як непридатна

500

Списано знос

3300

66.

25.12.

Нараховано оплату студентам за проживання в гуртожитку

75000

67.

25.12

Списана і віднесена за рахунок винної особи Бурова В.О. нестача матеріалів:

- за обліковими цінами

140

- сума перевищення облікових цін

320

68.

28.12

Списано згідно акту витрати на установку водолічильника за рахунок коштів загального фонду

1300

69.

29.12

Віднесено на фактичні витрати спецфонду вартість ремонту гуртожитку на підставі акту виконаних робіт

37500

ПДВ

7500

Всього

45000

70.

31.12

Нараховано амортизацію на основні засоби в останній день грудня

62000

71.

30.12

Відповідно акту Собко Г.А. прийняв на відповідальне зберігання МШП зі складу:

- вартістю до 10 грн.

880

- вартістю більше 10 грн.

1300

72.

28.12

Відповідно накопичувальної відомості по витрачанню продуктів харчування за грудень, списали продукти харчування з відповідального зберігання Іванової С.І.

11880

73.

29.12

Відповідно акту списані господарчі матеріали і канцелярські товари з відповідального зберігання Власова Г.В.

8400

74.

30.12

Відповідно до лімітно-забірних карток списано ПММ з відповідального зберігання Маслової О.П.

3400

75.

30.12

Відповідно акту списані учбові матеріали з відповідального зберігання Власова Г.В.

300

76.

30.12

Відповідно бухгалтерської довідки відновлюється помилково списана сума (М.О. №13 за листопад) пересписано матеріали для учбових цілей

240

77.

30.12

За результатами інвентаризації :

- оприбутковані лишки продуктів харчування

135

- списана нестача МШП, винна особа не встановлена

280

78.

30.12

Оприбуткування МШП , отриманих як гуманітарна допомога

2000

- створено фонд у МШП

2000

79.

30.12

Відображено вартість суми переоцінки (уцінки) учбових матеріалів

340

80.

30.12

Нараховано доходи університету від орендної плати (договір про оренду № 10)

1580

81.

30.12

Нараховано плату за навчання студентів – контрактників за грудень

40000

82.

30.12

Надійшли від постачальників та оприбутковані в підзвіт Бурова В.О. постільні речі, придбані в грудні за рахунок коштів отриманих як плата за послуги на умовах наступноїоплати:

- на договірну вартість

3750

- на суму ПДВ

750

Всього

4500

83.

30.12

Отримано від магазину «Спорт» і оприбутковано згідно накладної в підзвіт Собко Г.А. спортивну форму

?

ПДВ

?

Всього

4320

84.

30.12

Згідно дефектного акту віднесено на витрати спец. Фонду вартість ремонту автомобіля «Лугсервісом»

1050

ПДВ

210

Всього

1260

85.

31.12

Списано суму кредиторської заборгованості, строк позовної давності якої минув (магазин № 10)

2000

86.

31.12

Списуються остаточними оборотами отримані за поточний рік асигнування загального фонду бюджету

?

87.

31.12

Списуються остаточними оборотами доходи за коштами, отриманими як плата за послуги та інші доходи спеціального фонду

?

88.

31.12

Списуються видатки поточного року проведені за рахунок коштів загального фонду бюджету

?

89.

31.12

Списуються видатки поточного року, проведені за рахунок доходів спеціального фонду бюджету

?

Дата виписки органу

Державного казначейства (банку)

Видатки за кодами економічної класифікації

2100

2110

2120

2210

2220

2230

2240

2250

2271

2272

2273

Разом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Касові видатки на початок

999500

Усього:

Усього видатків з вирахуванням сум відшкодування (касові видатки):

За місяць:

З початку року:

Дата виписки органу

Державного казначейства (банку)

Видатки за кодами економічної класифікації

2100

2110

2120

2210

2220

2230

2240

2250

2271

2272

2273

Разом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Касові видатки на початок

246200

Усього:

Усього видатків з вирахуванням сум відшкодування (касові видатки):

За місяць:

З початку року:

Дата

Номер меморіального ордера

Дебет субрахунку 80 або 81 801

Сума за ордером

У тому числі за кодами економічної класифікації видатків

2100

2110

2120

2210

2220

2230

2240

2250

2271

2272

2273

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Фактичні видатки на початок місяця: 881200

Усього видатків з вирахуванням сум відшкодування (фактичні видатки):

За місяць:

З початку року:

Дата

Номер меморіального ордера

Дебет субрахунку 80 або 81 811

Сума за ордером

У тому числі за кодами економічної класифікації видатків

2100

2110

2120

2210

2220

2230

2240

2250

2271

2272

2273

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Фактичні видатки на початок місяця: 256600

Усього видатків з вирахуванням сум відшкодування (фактичні видатки):

За місяць:

З початку року:

________________________

(назва установи)

І дентифікаційний код

за ЄДРПОУ

МЕМОРІАЛЬНИЙ ОРДЕР № 2

за _________________ 200 __ р.

Типова форма № 381 (бюджет)

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Державного казначейства України

27.07.2000 р. № 68

Код за ДКУД

________________________

(назва установи)

І дентифікаційний код

за ЄДРПОУ

МЕМОРІАЛЬНИЙ ОРДЕР № 14

за _________________ 200 __ р.

Типова форма № 409 (бюджет)

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Державного казначейства України

27.07.2000 р. № 68

Код за ДКУД