Тема 11. Статистика кредиту

Кредитна (позикова) операція банку – це економічна угода, у ході якої банк надає своїм клієнтам (юридичним і фізичним особам) фінансові активи (гроші) на умовах зворотності, терміновості і, як правило, платності. Статистика групує банківські кредити: 1) за терміновістю – на короткострокові (на термін до одного року), середньострокові (від одного року до трьох років) і довгострокові (понад три роки); 2) за забезпеченістю – на забезпечені (у тому числі з боку клієнта, іншого банку або держави) і незабезпечені.

Студентові необхідно вміти обчислювати наступні найважливіші показники статистики короткострокового кредиту, що має найбільшу питому вагу в кредитних вкладеннях:

1) середній розмір кредиту або позички ( ) – за середньою арифметичною зваженою:

,

де – розмір -ї позички, – термін -ї позички;

2) середній термін (тривалість) користування кредитом або позичкою ( ):

а) середній термін користування виданими позичками (тобто без врахування позичок, не повернутих у банк у термін) – за середньою арифметичною зваженою:

,

б) середній термін користування позичками за умови їхньої безперервної оборотності – за середньою гармонічною зваженою:

,

де – розмір -ї позички в розрахунку на один місяць користування нею;

в) середній термін користування кредитом з урахуванням позичок, не повернутих у банк у термін

,

де – середні залишки кредиту, не повернутого в банк у термін (обчислюються за методикою розрахунку середнього рівня моментних рядів динаміки), – оборот по поверненню кредиту (сума погашених кредитів), – комерційна тривалість періоду в днях, – одноденний оборот по поверненню (погашенню) кредиту;

3) середнє число оборотів позичок за рік ( ):

а) без врахування позичок, не повернутих у банк у термін

, або ,

б) з урахуванням погашення позичок, не повернутих у банк у термін

,

де – число оборотів -ї позички за рік, – комерційна тривалість року в днях або місяцях (360 або 12).

Оскільки в банківській практиці трапляються випадки простроченої заборгованості за позикою, студент повинен уміти визначати статистичні показники простроченого кредиту. До них належать:

1) абсолютна сума прострочених кредитів ( ), що дорівнює сумі простроченої заборгованості по всіх позичках ( );

2) відносний показник (частка) простроченої заборгованості по сумі ( ):

,

3) відносний показник (частка) простроченої заборгованості по терміну ( ):

,

де – сума прострочених днів по всіх позичках, тобто ;

4) відносний показник простроченої заборгованості по сумі і термінові, або інтегральний показник простроченої заборгованості ( ):

.

У зв'язку з платністю кредиту і диференціацією процентних ставок на наданий кредит статистика обчислює середню процентну річну ставку кредиту ( ) за формулою середньої арифметичної зваженої:

,

де – річна процентна ставка -ї позички, – термін -ї позички в роках.

Статистичний аналіз динаміки оборотності кредиту здійснюється індексним методом, основи якого були вивчені студентами в курсі статистики. Для аналізу динаміки середньої тривалості користування кредитом і середнього числа оборотів кредиту будуються відповідні взаємопов’язані індекси змінного складу, постійного складу і структурних зрушень:

1) загальні індекси середньої тривалості користування кредитом:

а) змінного складу

;

б) постійного складу

;

в) структурних зрушень

;

2) загальні індекси середнього числа оборотів кредиту:

а) змінного складу

;

б) постійного складу

;

в) структурних зрушень

.

Крім того, можливий індексний аналіз динаміки середніх залишків кредиту й обороту по погашенню кредиту:

1) загальні індекси середніх залишків кредиту ( ), тривалості користування кредитом ( ) і одноденного обороту по погашенню кредиту ( ):

; ; ;

2) загальні індекси обороту по погашенню кредиту ( ), середніх залишків кредиту ( ) і числа оборотів кредиту ( ):

; ; .