- •Бухгалтерская справка «Расшифровка состава себестоимости незавершенного производства и окончательного брака»
- •Журнал хозяйственных операций за март 201х года
- •Приложение 1 счет 01 основные средства
- •Счет 04 нематериальные активы
- •Счет 05 амортизация нематериальных активов
- •Счет 07 оборудование к установке
- •Счет 08 вложения во внеоборотные активы
- •Счет 14 резервы под снижение стоимости материальных ценностей
- •Счет 16 отклонения в стоимости метериальных ценностей
- •Счет 20 основное производство
- •Счет 23 вспомагательное производство
- •Счет 26 общехозяйственные расходы
- •Счет 28 брак в производстве
- •Счет 44 расходы на продажу
- •Счет 50 касса
- •Счет 51 расчетные счета
- •Счет 52 валютные счета
- •Счет 58 финансовые вложения
- •Счет 59 резервы под обесценение вложений в ценные бумаги
- •Счет 60 расчеты с поставщиками и подрядчиками
- •Счет 62/2 расчеты с поставщиками
- •Счет 66 расчеты по краткосрочным кредитам и займам
- •Счет 68 расчеты по налогам и сборам Счет 68/1
- •Счет 68/2
- •Счет 68/3
- •Счет 69 расчеты по социальному страхованию и обеспечению
- •Счет 70 расчеты с персоналом по оплате труда
- •Счет 73 расчеты с персоналом по прочим операциям
- •Счет 75 расчеты с учредителями
- •Счет 76/2 расчеты с кредиторами
- •Счет 77 отложенные налоговые обязательства
- •Счет 81 собственные акции
- •Счет 82 резервный капитал
- •Счет 83 добавочный капитал
- •Счет 84 нераспределенная прибыль
- •Счет 90 продажи
- •Приложение 2
- •Бухгалтерская справка
- •«Расчет первоначальной стоимости объектов основных средств,
- •Принятых в эксплуатацию в течение марта 201х г.» (руб.)
- •Приложение 3
- •Бухгалтерская справка
- •«Расчет распределения отклонений фактической себестоимости
- •Материалов от их учетной цены за март 2004 г.»
- •Расчет ндс, подлежащего вычету из суммы начисленного налога (руб.)
- •Бухгалтерская справка «Расчет финансового результата от прочих видов деятельности» (руб.)
- •Бухгалтерская справка « Расчет текущего налога на прибыль », руб.
- •Сводная ведомость учета затрат и расчета себестоимости
- •Часть 1. Затраты на производство в поэлементном разрезе (руб.)
- •Часть 2. Расчет полной фактической себестоимости выпущенной продукции по калькуляционным статьям за месяц
- •Часть 3. Расчет ограниченной производственной себестоимости
- •Часть 4. Расчет фактической себестоимости проданной продукции
- •Оборотно-сальдовая ведомость
- •Бухгалтерский баланс оао «Исток» на «31» марта 201Хг.,тыс.Руб
Счет 28 брак в производстве
Дебет |
Кредит |
|||||
месяц |
№ опер. |
Сумма |
месяц |
№ опер. |
Сумма |
|
Сальдо на 01.03.2010 г. |
0 |
|
|
|
||
|
60 |
2972 |
|
61 |
1971 |
|
|
|
|
|
61 |
1001 |
|
Оборот |
2972 |
Оборот |
2972 |
|||
Сальдо на 01.04.2010 г. |
0 |
|
||||
СЧЕТ 40 ВЫПУСК ПРОДУКЦИИ (РАБОТ, УСЛУГ)
Дебет |
Кредит |
|||||
месяц |
№ опер. |
Сумма |
месяц |
№ опер. |
Сумма |
|
Сальдо на 01.03.2010 г. |
0 |
|
|
|
||
|
63 |
3500000 |
|
64 |
4200000 |
|
|
|
|
|
65 |
-700000 |
|
Оборот |
3500000 |
Оборот |
3500000 |
|||
Сальдо на 01.04.2010 г. |
0 |
|
||||
СЧЕТ 43 ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ
Дебет |
Кредит |
|||||
месяц |
№ опер. |
Сумма |
месяц |
№ опер. |
Сумма |
|
Сальдо на 01.03.2010 г. |
3174000 |
|
|
|
||
|
64 |
4200000 |
|
67 |
5974000 |
|
Оборот |
4200000 |
Оборот |
5974000 |
|||
Сальдо на 01.04.2010 г. |
1400000 |
|
||||
Счет 44 расходы на продажу
Дебет |
Кредит |
|||||
месяц |
№ опер. |
Сумма |
месяц |
№ опер. |
Сумма |
|
Сальдо на 01.03.2010 г. |
0 |
|
|
|
||
|
32 |
82380 |
|
70 |
240000 |
|
|
33 |
9886 |
|
|
|
|
|
38 |
79300 |
|
|
|
|
|
40 |
21411 |
|
|
|
|
|
48 |
7158 |
|
|
|
|
|
51 |
28865 |
|
|
|
|
|
52 |
11000 |
|
|
|
|
Оборот |
240000 |
Оборот |
240000 |
|||
Сальдо на 01.04.2010 г. |
0 |
|
||||
Счет 50 касса
Дебет |
Кредит |
|||||
месяц |
№ опер. |
Сумма |
месяц |
№ опер. |
Сумма |
|
Сальдо на 01.03.2010 г. |
9800 |
|
|
|
||
|
41 |
600000 |
|
42 |
523473 |
|
|
45 |
783940 |
|
44 |
23000 |
|
|
49 |
1560 |
|
47 |
840527 |
|
|
77 |
900000 |
|
80 |
900000 |
|
Оборот |
2285500 |
Оборот |
2287000 |
|||
Сальдо на 01.04.2010 г. |
8300 |
|
||||