4. Операції з організації платіжного обороту
Серед всього розмаїття операцій, які здійснюються комерційними банками, ключове місце посідають розрахункові операції. Розрахункові операції мають велике значення для банків, оскільки є одними з найпоширеніших. Вони мають низький рівень ризику та, як правило, приносять банку стабільний дохід [10].
Безготівкові розрахунки в своїй цілісності формують певну систему. Система безготівкових розрахунків є складовою загальної національної грошової системи.
Спосіб платежу характеризує порядок списання коштів із рахунків платників.
У сучасній системі безготівкових розрахунків господарські суб'єкти використовують такі основні способи платежу:
1. Перерахування грошових коштів (безпосередньо не пов'язане з банківським кредитом) з поточного рахунку платника.
2. Надання позики банком шляхом прямого перерахування грошей із кредитного рахунку платника на банківський рахунок постачальника.
3. Розрахунок шляхом заліку взаємних вимог платників коштів та їх одержувачів, пов'язаних між собою поставкою товарів чи наданням послуг у процесі обміну діяльністю, з перерахуванням на відповідні рахунки учасників заліку лише непокритої суми.
4. Гарантована оплата постачальнику з попереднім депонуванням коштів на окремих банківських рахунках в установах банку за місцем знаходження платника і з наступним їх списанням з цього рахунку після зарахування грошей на рахунок одержувача в установі банку, де йому відкритий поточний рахунок.
При здійсненні розрахунків використовуються основні платіжні інструменти безготівкових розрахунків, до яких належать: платіжне доручення, платіжна вимога, платіжна вимога-доручення, чек, акредитив, вексель, інкассо (табл. 4.1).
Табл. 4.1
Основні платіжні інструменти безготівкових розрахунків
Платіжний інструмент |
Характеристика |
1 |
2 |
Платіжне доручення |
Письмовий документ, оформлений за стандартною формою, з дорученням клієнта банку, що його обслуговує, на перерахування вказаної суми коштів з його рахунку на рахунок одержувача (див. Додаток В). За формою розрахунків платіжним дорученням клієнти банків можуть розраховуватися по товарних і нетоварних операціях: за придбані товари, послуги, виконані роботи, по зобов’язаннях перед фізичними особами (аліменти, пенсії, заробітна плата, гонорари тощо), по зобов’язаннях перед банками, податковими, страховими та іншими фінансовими органами, іншими юридичними особами. Платіжне доручення виписує платник, чітко дотримуючись установлених правил оформлення платіжних документів, і подає в банк, що його обслуговує, не пізніше ніж протягом 10 календарних днів після дати виписки доручення. Якщо ж рахунок одержувача відкритий в іншому банку, то списані кошти з рахунку платника будуть зараховані на кореспондентський рахунок банку платника і подальший їх рух здійснюється згідно з чинним порядком міжбанківських розрахунків. |
Платіжна вимога |
Письмовий документ, який містить право однієї сторони вимагати від іншої повернути запозичені кошти через банк. |
Платіжна вимога-доручення |
Комбінований документ, в якому передбачаються два види дій: вимога продавця до покупця оплатити надіслані йому комерційні документи на відвантажені товари; доручення покупця (платника) своєму банку оплатити вказані документи і перерахувати кошти продавцю. Це не дуже поширена форма розрахунків. Звичайно вона застосовується в розрахунках за відвантажену продукцію, виконані роботи, надані послуги. |
Чек |
Письмове розпорядження власника поточного рахунку (чекодавця) банку, в якому рахунок відкрито (банку-емітенту), виплатити вказану суму грошей пред’явнику чека (чекодержателю). Чеки, які застосовуються для безготівкових платежів, називаються розрахунковими. Згідно з Інструкцією про безготівкові розрахунки в господарському обороті України чеки можуть використовуватися в розрахунках між юридичними особами та між фізичними і юридичними особами. Розрахунки чеками між фізичними особами не допускаються.
Підприємства
одержують чекові книжки в банках, які
ведуть їхні рахунки, на підставі заяв
При видачі чекової книжки банк проставляє на ній суму заброньованих коштів для оплати чеків (ліміт чекової книжки). Виписуючи розрахункові чеки, чекодавець заповнює корінець до нього, в якому проставляється сума невикористаного ліміту. Кожний наступний чек може виписуватися тільки в межах наявного ліміту чекової книжки. Виписаний чек передається платником представнику одержувача коштів за отримані від нього товари чи надані послуги. Чекодавцеві забороняється передавати чекову книжку іншій особі чи видавати не заповнені, але підписані чеки з відбитками печатки платника. |
Акредитив |
Окремий договір від договору купівлі-продажу або іншого контракту навіть, якщо в акредитиві є посилання на них. |
Закінчення табл. 4.1
1 |
2 |
|
За операціями за акредитивами всі зацікавлені сторони мають справу лише з документами, а не з товарами, послугами або іншими видами виконання зобов’язань, з якими можуть бути пов’язані ці документи Банк-емітент може відкривати такі види акредитиву, як: покритий, непокритий, відкличний та невідкличний.Для відкриття акредитива клієнт подає до банку-емітента заяву про відкриття акредитива (далі в цій главі – заява) за формою, не менше ніж у трьох примірниках, заповнену згідно з вимогами додатка та в разі відкриття покритого акредитива – відповідні платіжні доручення. Використання акредитивної форми розрахунків фактично усуває ризик покупця при тому, що невідому згоду покупця зробити платіж, замінено умовною банківською гарантією. Головним недоліком розрахунків за допомогою акредитива є те, що це досить дорога форма розрахунків для обох сторін, що пов'язано з вартістю банківської гарантії. |
Вексель |
Вексель - це письмове боргове зобов'язання встановленої форми, яке дає його власнику незалежне право по закінченню строку вимагати з боржника оплати вказаної грошової суми. Вексельне законодавство повинно передбачити порядок передачі векселів і при цьому необхідно ставити спеціальний підпис індосамент. Наступна передача векселя здійснюється простим врученням. Вексельне зобов'язання може бути гарантоване банком (повністю або частково) в вигляді спеціального надпису на лицьовій стороні векселя, яка отримала назву аваль і дається на одну з осіб, які відповідають по векселю. Тому підприємство для забезпечення дебіторської заборгованості мало б використовувати вексель. |
Інкассо |
Розрахунки в формі інкасо дають певні привілеї імпортеру, основне зобов'язання якого складається в здійсненні платежу проти товарних документів, що дають йому право на товар, при цьому немає необхідності заздалегідь відволікати кошти з свого обігу. Недоліки для експортера: експортер несе ризик, зв'язаний з можливою відмовою імпортера від платежу, що може бути пов'язане із погіршенням кон'юнктури ринку чи фінансового положення платника. Тому умовою інкасової форми розрахунків є довіра експортера до платоспроможності імпортера і його сумлінності; існує чималий розрив в часі між надходженням валютної виручки по інкасо і відвантаженням товару, особливо при тривалому транспортуванні вантажу. Для усунення цих недоліків інкасо на практиці застосовуються додаткові умови: імпортер проводить оплату проти телеграми банка експортера про прийом і відправку на інкасо товарних документів ( телеграфне інкасо ). |
АТ «ІМЕКСБАНК» пропонує послуги по здійсненню міжнародних грошових переказів, а також переказів у межах України без відкриття поточного рахунку.
Основними перевагами клієнтів АТ «ІМЕКСБАНК» є можливість самостійного вибору найбільш зручного та вигідного способу переказу грошових коштів. Фахівці АТ "ІМЕКСБАНК" нададуть клієнту повну інформацію по кожному виду переказів. Яким з цих видів скористатися - вирішувати Вам.
Перекази за кордон і по Україні, а також виплата переказів здійснюються відповідно до чинного законодавства України [1].
Правила відправлення грошового переказу:
Зверніться у відділення АТ "ІМЕКСБАНК", яке надає послуги грошових переказів;
Заповніть бланк грошового переказу, в якому вкажіть власні дані (прізвище, ім'я, адреса, телефон), дані одержувача (прізвище, ім'я, країну одержання), розмір суми переказу;
Пред'явіть власний паспорт;
Сплатіть в повному обсязі вартість переказу грошей і додаткових послуг;
Повідомте одержувачу переказу контрольний номер, наданий Вам менеджером Банку після відправлення переказу та суму грошового переказу.
Правила отримання грошового переказу:
Зверніться у відділення АТ "ІМЕКСБАНК" за адресою, вказаною відправником;
Заповніть бланк грошового переказу, в якому вкажіть власні дані (прізвище, ім'я, адреса, телефон), ім'я відправника, країну відправлення, суму і валюту переказу, контрольний номер переказу (якщо відомий);
Пред'явіть власний паспорт;
Після перевірки вказаних даних менеджером Банку отримаєте свої кошти у валюті переказу або в гривні по комерційному курсу АТ "ІМЕКСБАНК" на момент виплати переказу.
Грошові перекази, які здійснює АТ «ІМЕКСБАНК» за кореспондентськими рахунками: Грошові перекази Western Union; Грошові перекази Unistream; Грошові перекази INTEREXPRESS; Грошові перекази "Швидко"; Грошові перекази передає РИА гроші; Грошові перекази CONTACT; Грошові перекази MoneyGram.
Також АТ «ІМЕКСБАНК» випускає безліч карткових продуктів для своїх клієнтів.
Основні переваги користування платіжними картками (рис. 4. 1)
Рис. 4.1. Основні переваги користування платіжними картками
Для своєї зручності користування картами клієнти можуть самостійно вибирати необхідні послуги: оперативно отримувати інформацію про стан рахунку та здійснених транзакцій, надавати доступ до Ваших коштів близьким людям, встановлювати ліміти їм і собі і багато іншого.
АТ «ІМЕКСБАНК» дає можливість свої клієнтам розмістити свої кошти на міжнародних картах платіжної системи MasterCard, смарт-картах Національної системи масових електронних платежів (НСМЕП), платіжні картки міжнародної системи VISA.
Смарт-картки Національної системи масових електронних платежів (НСМЕП) - пластикові чіп-карта стандарт-ного розміру, у яку вмонтований мікрокомп'ютер, що зберігає в електронному вигляді інформацію про кошти її власника. На карті є два відділення пам'яті: чек (здійснюються дрібні розраху-нки) і гаманець (,розрахунки за комунальні послуги та інше).
Використовуючи платіжні карти НСМЕП, у клієнтівс з'являється можливість не тільки безперешкодно здійснювати безготівкові платежі і переводити кошти по всій території Україні, а й отримувати знижки, беручи участь в різних акціях від АТ «ІМЕКСБАНК».
Види карт НСМЕП запропоновані на рис. 4.2.
Рис. 4.2. Види карт НСМЕП
Для оформлення платіжної картки НСМЕП від АТ "ІМЕКСБАНК" необхідно звернутися в будь-яку філію або відділення АТ «ІМЕКСБАНК».
Необхідний перелік документів для оформлення картки НСМЕП (рис. 4.3).
Рис. 4.3. Перелік документів для оформлення картки НСМЕП
Оформлення картки можна здійснити на офіційному сайті Банку, заповнивши "заявку на сайті". Після чого в зручному для Вас відділенні при наданні необхідних документів можна буде отримати карту, що дозволить істотно заощадити Ваш час [13].
Переваги платіжних карток НСМЕП (рис. 4.4).
Рис. 4.4. Переваги платіжних карток НСМЕП
MasterCard - найбільша платіжна система, що має розгалужену мережу банкоматів та еквайрингову мережу, що дозволяє здійснювати розрахунки за допомогою платіжної картки по всьому світу.
Платіжні картки міжнародної платіжної системи MasterCard від АТ "ІМЕКСБАК» - це незамінне рішення для всіх, хто цінує комфорт, швидкість і безпеку розрахунків. З їх допомогою клієнти Банку можуть із зручністю здійснювати покупки в будь-якій країні світу і подорожувати без нічого - без турбот про обмін валюти, декларації грошей на кордонах і побоювань за збереження свого гаманця [13].
ІМЕКСБАНК пропонує своїм клієнтам різноманітні види платіжних карт міжнародної системи MasterCard (табл. 4.2).
Табл. 4.2
Види платіжних карт міжнародної системи MasterCard
Вид |
Характеристика |
Переваги використання |
1 |
2 |
3 |
Cirrus Maestro |
Електронні міжнародні платіжні картки, які може дозволити собі кожен, незалежно від рівня доходів, адже тарифи за відкриття та обслуговування таких карток - мінімальні. Ці карти приймаються по всьому світу, але їх особливість полягає в тому, що вони призначені тільки для електронних розрахунків - тобто через банкомат або електронний платіжний термінал. Електронними терміналами, як правило, обладнуються касові пункти видачі готівки, великі і середні торгово-сервісні точки. Валюта рахунку - гривня, євро, долари США. |
Ця карта дозволить Вам:
|
MasterCard Standard |
Класичні міжнародні платіжні картки, що дають можливість своїм власникам мати ряд переваг в порівнянні з картами Cirrus Maestro. Здійснюються за ним операції можна робити як через електронні пристрої, так і через механічні (імпринтер).
|
Ця карта дозволить Вам:
|
Закінчення табл. 4.2.
1 |
2 |
3 |
|
Якщо Ви часто виїжджаєте за кордон, то картка MasterCard Standard - це найбільш підходящий для Вас варіант. Валюта рахунку - гривня, євро, долари США. |
|
MasterCard Business |
Корпоративна карта, яка оформляється для керівників і співробітників підприємств. На юридичну особу відкривається спеціальний картковий рахунок, в рамках якого може випускатися кілька карток. При цьому кожен власник картки підзвітний у своїх витратах підприємству. Картка дає можливість отримувати готівку та оплачувати витрати на території України та за кордоном без попередньої видачі коштів під звіт. Можлива оплата відрядження, господар-ських, представницьких витрат, а також витрат на виробничі потреби. Валюта рахунку - гривня, євро, долари США. |
Ця карта дозволить Вам:
|
MasterCard Gold |
Міжнародні платіжні картки престижного, "золотого" класу, що дають можливість розраховувати на VIP-обслуговування як в Банку, так і в усьому світі. Власникам карток MasterCard Gold надаються знижки в багатьох готелях світу, вони мають можливість бронювання готельних номерів, авіаквитків, а також оренди автомобіля без надання будь-якої застави. "Золоті" платіжні карти підкреслюють фінансову спроможність власника і надають більш широкі фінансові можливості. Валюта рахунку - гривня, євро, долари США.
|
Ця карта дозволить Вам:
|
ІМЕКСБАНК пропонує своїм клієнтам різноманітні види платіжних карт міжнародної системи VISA (рис. 4.5).
Рис. 4.5. Види платіжних карт міжнародної системи VISA
Різноманітність видів платіжних карт дозволяє клієнтові вибрати саме ту карту, яка найбільш повно відповідає його потребам, стилю життя і перевагам.
Оформлення платіжної картки здійснюється в найкоротші терміни в будь-якому з відділень АТ «ІМЕКСБАНК». Оплата послуг Банку встановлюється відповідно до тарифів.