Структура управления

Официально в офисе будут работать только два человека – ее учредители. Остальные работники – будут получать заказы по разработке дизайна, подготовке отчета и тд. Работу они будут выполнять на дому и приносить в офис для дальнейшего утверждения. Это позволит сохранить издержки в виде налогов и стабильных выплат заработной платы. Обязанности и уровень ответственности учредители разделяют 50/50.

Учредители фирмы - осуществляют общий контроль и оперативное руководство деятельностью компании, работа с клиентами, прием заказов, ведение финансовой деятельности компании, своевременное оформление и проведение финансовых документов компании, своевременная уплата налогов, предоставление в срок в налоговые и иные государственные органы финансовой отчетности компании.

Наемные работники:

Дизайнер - выполнение заказов по оформлению зала, столов и т.д., работа по вызовам клиентов, дизайнерские консультации пользователей.

Креатор - выполнение заказов по разработке сценария мероприятия, непосредственная работа на месте проведения мероприятия.

Специалист по звуку - обслуживание музыкального оборудования, музыкальное оформление мероприятий, консультации по подбору музыкального сопровождения.

При развитии проекта конкретная схема построения бизнеса может претерпеть изменения.

Фотограф-оператор – фото-/видеосъемка на месте.

Нештатные работники – оформители, промоутеры, разовая работа по договору подряда.

10.Финансовый план

Таблица 7

ПРОГНОЗ ПРОДАЖ ПО МЕСЯЦАМ ГОДА
Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Объем продаж услуг
Видеосъемка	11	11	12	13	14	16	17	16	17	16	16	18
Пиротехника	5	5	6	6	7	7	8	8	8	8	8	10
Фотосъемка	110	110	120	120	120	120	130	130	130	130	130	130
оформление площадки	10	11	11	12	12	12	12	12	12	13	13	13
Спонсорские пакеты	64	68	72	76	80	84	88	92	96	100	104	108
Полиграфия	4	4	4	4	5	5	5	5	6	6	6	6
2. Цена услуг
Видеосъемка, руб/час	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600	600
Пиротехника	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500	1500
Фотосъемка, руб/час	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400	400
оформление площадки	3400	3400	3400	3400	3400	3400	3400	3400	3400	3400	3400	3400
Спонсорские пакеты	190	190	190	190	190	190	190	190	190	190	190	190
Полиграфия	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000
3. Выручка всего, руб
Видеосъемка	6600	6600	7200	7800	8400	9600	10200	9600	10200	9600	9600	10800
Пиротехника	7500	7500	9000	9000	10500	10500	12000	12000	12000	12000	12000	15000
Фотосъемка	44000	44000	48000	48000	48000	48000	52000	52000	52000	52000	52000	52000
оформление площадки	34000	37400	37400	40800	40800	40800	40800	40800	40800	44200	44200	44200
Спонсорские пакеты	12160	12920	13680	14440	15200	15960	16720	17480	18240	19000	19760	20520
Полиграфия	12000	12000	12000	12000	15000	15000	15000	15000	18000	18000	18000	18000

1. Объем продаж услуг: проанализировав аналогичные показатели (фото-видео съемка, пиротехника и т.д.) у конкурентов, мы можем приблизительно сделать прогноз продаж соответствующих услуг в нашей фирме (помесячно, в количестве заказов).

2. Цена услуг: рассчитывая цену услуги мы учитывали затраты на заработную плату, отчисления во внебюджетные фонды, амортизацию оборудования, коммунальные платежи, накладные расходы, а также процент надбавки для получения прибыли.

3. Выручка рассчитывается по формуле: количество приобретенных услуг * цена этих услуг.

Таблица 8 План прибылей и убытков по месяцам года

1.Выручка	116260	120420	127280	132040	137900	139860	146720	146880	151240	154800	155560	160520
2.Затраты	122215	122849	123895	125522	143135	143434	144481	145505	145171	145713	145829	147586
НДС	17735	18369	19415	20142	21035	21334	22381	22405	23071	23613	23729	24486
модернизация оборудования				1000				1000				1000
зарплата нештатным работникам	45000	45000	45000	45000	510000	510000	510000	510000	510000	510000	510000	510000
аренда	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000
коммунальные платежи	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000
реклама	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000
накладные расходы	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000
расходные материалы	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000
3.Валовая прибыль	-5955	-2429	3385	6418	-5235	-3574	2239	1375	6069	9087	9731	12934
4.Налог на прибыль			812	1540			537	330	1457	2181	2335	3104
5.Чистая прибыль	-5955	-2429	2573	4878	-5235	-3574	1702	1045	4612	6906	7396	9830

1. Выручка: см. таблицу № 7

2. Затраты включают переменные затраты (налог на добавленную стоимость, модернизация оборудования, зарплата нештатным работникам) + постоянные затраты (аренда, коммунальные платежи, реклама, накладные расходы, покупка расходных материалов)

1) переменные затраты:

- НДС= 18%

- модернизация оборудования – эта сумма устанавливается директорами фирмы

- зарплата нештатным сотрудникам (оформители, промоутеры) при заключении договора подряда

2) постоянные затраты:

- аренда – фиксированная оплата

- коммунальные платежи – оплачивается по фактическим значениям, в таблице указано ожидаемое значение

- реклама – устанавливается директорами фирмы, с последующим ее увеличением, учитывая выручку и необходимость ее применения

- накладные расходы – оплата телефона, канцтовары, хоз. инвентарь, картриджи для принтеров и т.д., оплачивается по фактическим значениям, в таблице указано ожидаемое значение

- расходные материалы – материалы для работы с клиентами.

3. Валовая прибыль = выручка – затраты

4. Налог на прибыль = валовая прибыль*0,24

5. Чистая прибыль после уплаты налогов = валовая прибыль – налог на прибыль

Таблица 9

Таблица денежных потоков
Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.Поступления, руб.	616260	120420	127280	132040	137900	139860	146720	146880	151240	154800	155560	160520
-собственный капитал	500000
-поступления от продаж	116260	120420	127280	132040	137900	139860	146720	146880	151240	154800	155560	160520
2.Платежи, руб.	122215	122849	124707	127062	143135	143434	145018	145835	146628	147894	148164	147690
НДС	17735	18369	19415	20142	21035	21334	22381	22405	23071	23613	23729	24486
Налог на прибыль			812	1540			537	330	1457	2181	2335	3104
Зарплата персонала	40000	40000	40000	40000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000	50000
Зарплата нештатных сотрудников	5000	5000	5000	5000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000
ЕСН	10480	10480	10480	10480	13100	13100	13100	13100	13100	13100	13100	13100
аренда	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000
Коммунальные платежи	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000	6000
реклама	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000
Накладные расходы	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000
Расходные материалы	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000
Модернизация оборудования				1000				1000				1000
3.Денежный поток, руб.
-прирост	494045	-2429	2573	4978	-5235	-3574	1702	1045	4612	6906	7396	12830
-остаток на конец периода	494045	491616	494189	499167	493932	490358	492060	493105	497717	504623	512019	524849

1. Поступления = собственный капитал + поступления от продаж (табл.7 Выручка)

2. Платежи = НДС + зарплата нештатных сотрудников + модернизация оборудования + заработная плата персонала + отчисления во внебюджетные фонды + аренда + коммунальные платежи + реклама + накладные расходы + расходные материалы

3. Денежный поток:

- прирост = поступления – платежи

- остаток на конец периода = остаток по предыдущему периоду + прирост настоящего период