17. Экономическая сущность страхования и его функции.

Страхование – это экономическая категория, выражающая денежные отношения по поводу формирования и использования страховых фондов.

Роль страхования проявляется в следующих направлениях:

1. Снижение степени риска неблагоприятного исхода операции.

2. Экономическая стабильность за счет возмещения ущерба и потерь.

3. Участие временно свободных денежных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности.

4. Пополнение доходов государственного бюджета за счет прибыли страховых организаций.

Страхование как часть финансовой системы также выражает свою экономическую сущность, прежде всего через распределительную функцию, а также контрольную. Распределительная функция страхования в свою очередь находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию:

а) рисковой;

б) предупредительной;

в) сберегательной.

Основными признаками страхования являются:

1. страхование носит целевой характер;

2. страхование носит вероятностный характер;

3. страхование характеризуется возвратностью.

Объектом страхования признаются имущество, жизнь, риск и другие объекты, с которыми связаны страховые интересы: имущественные интересы юридических и физических лиц, а также личные неимущественные интересы физических лиц.

Страховщиками (страховыми организациями) признаются коммерческие организации, созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие лицензии на соответствующий вид страхования.

Страхователи – юридические и физические лица, заключившие договор страхования, либо являющиеся страхователями в силу закона (при обязательной форме страхования) и уплачивающие страховые взносы (по договору или по закону). Страховая выплата – выплата страховой суммы (части ее) страхователю или застрахованному (при личном страховании) или страховое возмещение (при имущественном страховании) при наступлении страхового случая. Страховой случай – это совершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или третьему лицу. Страховая услуга – специфический товар, предлагаемый на страховом рынке. Страхование осуществляется в основном в денежной форме. Страхование осуществляется на основании договоров страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком). В мировой практике этот договор получил название полис. Полис – документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение). Договор страхования должен быть заключен в письменной форме.

По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или третьему лицу (выгодоприобретателю), в пользу которого заключен договор, причиненный вследствие этого события ущерб застрахованным по договору интересам в пределах определенной договором суммы (страховой суммы), а другая сторона (страхователь) обязуется уплатить обусловленную договором сумму (страховой взнос, страховую премию).