- •Расчет резерва предстоящих расходов на выплату отпускных с учетом страховых взносов в фсс, пф, фомс на 31.12.2011 г.
- •Наличие основных средств на 1-е число каждого месяца (тыс. Руб.)
- •Сумма начисленной амортизации по основным средствам (тыс. Руб.)
- •Наличие нематериальных активов на 1-е число каждого месяца (тыс. Руб.)
- •Сумма начисленной амортизации по нематериальным активам (тыс. Руб.)
- •Счет № 20 «Основное производство»
- •Счет 23 «Вспомогательные производства»
- •Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
- •Счет 43 «Готовая продукция»
- •Счет 44 «Расходы на продажу»
- •Счет 50 «Касса»
- •Счет 51 «Расчетные счета»
- •Счет 90.1 «Выручка от продажи»
- •Счет 90.2 «Себестоимость продажи»
- •Счет 90.3 «ндс»
- •Счет 90.7 «Коммерческие расходы»
- •Счет 90.9 «Прибыль (убыток) от продажи»
- •Счет 91.1 «Прочие доходы»
- •Счет 91.2 «Прочие расходы»
- •Счет 91.9 «Сальдо прочих доходов и расходов»
- •Счет 99.1 «Прибыль от продажи»
- •Счет 99.2 «Сальдо прочих доходов и расходов»
- •Счет 99.3 «Текущий налог на прибыль»
- •Оборотно-сальдовая ведомость оао «Сфинкс» за декабрь 2011 года (до реформации баланса).
- •Оборотно-сальдовая ведомость оао «Сфинкс» за декабрь 2011 года (после реформации баланса).
- •Ведомость учета затрат по элементам
- •Ведомость калькулирования себестоимости выпуска и реализации готовой продукции
- •Расчет налога на имущество
- •Формирование чистой прибыли (убытка)
- •Регистр-расчет для определения разниц между бухгалтерской и налогооблагаемой прибылью и налогов с них за декабрь 2011 года
- •Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2011 г.
- •Отчет о прибылях и убытках на 31 декабря 2011 года.
- •Отчет об изменениях капитала за 2011 год
- •Движение капитала
- •II корректировка в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок
- •III чистые активы
- •Отчет о движении денежных средств за декабрь 2011 года
- •Нематериальные активы и расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы (ниокр)
- •Наличие и движение нематериальных активов
- •Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией
- •Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью
- •Наличие и движение результатов ниокр
- •Незаконченные и неоформленные ниокр и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов
- •Основные средства
- •Наличие и движение основных средств
- •2.2. Незавершенные капитальные вложения
- •Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации
- •2.4. Иное использование основных средств
- •3. Финансовые вложения
- •3.1. Наличие и движение финансовых вложений
- •3.2. Иное использование финансовых вложений
- •4. Запасы
- •4.1. Наличие и движение запасов
- •4.2. Запасы в залоге
- •5. Дебиторская и кредиторская задолженность
- •5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности
- •5.2. Просроченная дебиторская задолженность
- •5.3. Наличие и движение кредиторской задолженности
- •5.4. Просроченная кредиторская задолженность
- •6. Затраты на производство
- •7. Резервы под условные обязательства
- •8. Обеспечения обязательств
- •9. Государственная помощь
- •Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках ооо «Сфинкс» за 2011 год.
- •Сведения об организации.
- •Основные положения Учетной политики оао «Сфинкс».
- •Финансовая деятельность оао «Сфинкс».
- •События после отчетной даты.
- •Законодательные акты и нормативные правовые документы по бухгалтерскому учету и смежным отраслям права по состоянию на 01.10.2011г..
Счет 90.2 «Себестоимость продажи»
№ операции из журнала |
№ корреспондирующих счетов |
Сумма по |
|
Дт счета |
Кт счета |
||
|
Сальдо начальное |
12617546 |
|
21 |
43 «Готовая продукция» |
1397992 |
|
|
Итого оборотов |
1397992 |
|
|
Сальдо конечное (до реформации баланса) |
14015538 |
|
Счет 90.3 «ндс»
№ операции из журнала |
№ корреспондирующих счетов |
Сумма по |
|
Дт счета |
Кт счета |
||
|
Сальдо начальное |
3775423 |
|
14 |
68.3 «НДС» |
122034 |
|
21 |
68.3 «НДС» |
399147 |
|
|
Итого оборотов |
521181 |
|
|
Сальдо конечное (до реформации баланса) |
4296604 |
|
Счет 90.7 «Коммерческие расходы»
№ операции из журнала |
№ корреспондирующих счетов |
Сумма по |
|
Дт счета |
Кт счета |
||
|
Сальдо начальное |
1445004 |
|
25 |
44 «Расходы на продажу» |
174211 |
|
|
Итого оборотов |
174211 |
|
|
Сальдо конечное (до реформации баланса) |
1619215 |
|
Счет 90.9 «Прибыль (убыток) от продажи»
№ операции из журнала |
№ корреспондирующих счетов |
Сумма по |
|
Дт счета |
Кт счета |
||
|
Сальдо начальное |
6912027 |
|
28 |
99.1 «Прибыль от продажи» |
1323247 |
|
|
Итого оборотов |
1323247 |
|
|
Сальдо конечное (до реформации баланса) |
8235274 |
|
Счет 91.1 «Прочие доходы»
№ операции из журнала |
№ корреспондирующих счетов |
Сумма по |
|
Дт счета |
Кт счета |
||
|
Сальдо начальное |
|
93750 |
* |
01 «Основные средства» |
|
25000 |
4 |
51 «Расчетный счет» |
|
1250 |
26 |
96 «Резерв предстоящих расходов» |
|
150000 |
|
Итого оборотов |
|
176250 |
|
Сальдо конечное (до реформации баланса) |
|
270000 |
Счет 91.2 «Прочие расходы»
№ операции из журнала |
№ корреспондирующих счетов |
Сумма по |
|
Дт счета |
Кт счета |
||
|
Сальдо начальное |
770000 |
|
** |
01 «Основные средства» |
6000 |
|
1 |
51 «Расчетный счет» |
2578 |
|
2 |
04 «Нематериальные активы» |
9796 |
|
6 |
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» |
100000 |
|
15 |
68.4 «Налог на имущество» |
34000 |
|
16 |
51 «Расчетный счет» |
3000 |
|
22 |
76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» |
53333 |
|
|
Итого оборотов |
208707 |
|
|
Сальдо конечное (до реформации баланса) |
978707 |
|