
- •Расчет резерва предстоящих расходов на выплату отпускных с учетом страховых взносов в фсс, пф, фомс на 31.12.2011 г.
- •Наличие основных средств на 1-е число каждого месяца (тыс. Руб.)
- •Сумма начисленной амортизации по основным средствам (тыс. Руб.)
- •Наличие нематериальных активов на 1-е число каждого месяца (тыс. Руб.)
- •Сумма начисленной амортизации по нематериальным активам (тыс. Руб.)
- •Счет № 20 «Основное производство»
- •Счет 23 «Вспомогательные производства»
- •Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
- •Счет 43 «Готовая продукция»
- •Счет 44 «Расходы на продажу»
- •Счет 50 «Касса»
- •Счет 51 «Расчетные счета»
- •Счет 90.1 «Выручка от продажи»
- •Счет 90.2 «Себестоимость продажи»
- •Счет 90.3 «ндс»
- •Счет 90.7 «Коммерческие расходы»
- •Счет 90.9 «Прибыль (убыток) от продажи»
- •Счет 91.1 «Прочие доходы»
- •Счет 91.2 «Прочие расходы»
- •Счет 91.9 «Сальдо прочих доходов и расходов»
- •Счет 99.1 «Прибыль от продажи»
- •Счет 99.2 «Сальдо прочих доходов и расходов»
- •Счет 99.3 «Текущий налог на прибыль»
- •Оборотно-сальдовая ведомость оао «Сфинкс» за декабрь 2011 года (до реформации баланса).
- •Оборотно-сальдовая ведомость оао «Сфинкс» за декабрь 2011 года (после реформации баланса).
- •Ведомость учета затрат по элементам
- •Ведомость калькулирования себестоимости выпуска и реализации готовой продукции
- •Расчет налога на имущество
- •Формирование чистой прибыли (убытка)
- •Регистр-расчет для определения разниц между бухгалтерской и налогооблагаемой прибылью и налогов с них за декабрь 2011 года
- •Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2011 г.
- •Отчет о прибылях и убытках на 31 декабря 2011 года.
- •Отчет об изменениях капитала за 2011 год
- •Движение капитала
- •II корректировка в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок
- •III чистые активы
- •Отчет о движении денежных средств за декабрь 2011 года
- •Нематериальные активы и расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы (ниокр)
- •Наличие и движение нематериальных активов
- •Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией
- •Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью
- •Наличие и движение результатов ниокр
- •Незаконченные и неоформленные ниокр и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов
- •Основные средства
- •Наличие и движение основных средств
- •2.2. Незавершенные капитальные вложения
- •Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации
- •2.4. Иное использование основных средств
- •3. Финансовые вложения
- •3.1. Наличие и движение финансовых вложений
- •3.2. Иное использование финансовых вложений
- •4. Запасы
- •4.1. Наличие и движение запасов
- •4.2. Запасы в залоге
- •5. Дебиторская и кредиторская задолженность
- •5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности
- •5.2. Просроченная дебиторская задолженность
- •5.3. Наличие и движение кредиторской задолженности
- •5.4. Просроченная кредиторская задолженность
- •6. Затраты на производство
- •7. Резервы под условные обязательства
- •8. Обеспечения обязательств
- •9. Государственная помощь
- •Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках ооо «Сфинкс» за 2011 год.
- •Сведения об организации.
- •Основные положения Учетной политики оао «Сфинкс».
- •Финансовая деятельность оао «Сфинкс».
- •События после отчетной даты.
- •Законодательные акты и нормативные правовые документы по бухгалтерскому учету и смежным отраслям права по состоянию на 01.10.2011г..
Сумма начисленной амортизации по основным средствам (тыс. Руб.)
Виды основных средств |
Месяцы 2011 г. (на начало) |
||||||||||||||
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
Декабрь |
01.01.2012 г. |
||
начислено |
списано |
||||||||||||||
Амортизация основных средств – всего, в том числе: |
238,4 |
298,0 |
357,6 |
420,1 |
482,6 |
545,1 |
612,1 |
629,0 |
694,1 |
768,2 |
791,8 |
870,3 |
78,5 |
26,0 |
922,8 |
Зданий |
16,0 |
20,0 |
24,0 |
28,0 |
32,0 |
36,0 |
40,0 |
44,0 |
48,0 |
52,0 |
56,0 |
60,0 |
4,0 |
- |
64,0 |
Сооружений и передаточных устройств |
17,2 |
21,5 |
25,8 |
30,1 |
34,4 |
38,7 |
43,0 |
47,3 |
51,6 |
55,6 |
60,1 |
64,2 |
4,1 |
- |
68,3 |
Машин и оборудования |
176,0 |
220,0 |
264,0 |
308,6 |
353,2 |
397,8 |
446,9 |
498,7 |
550,5 |
610,5 |
620,3 |
685,3 |
65,0 |
- |
750,3 |
Транспортных средств |
15,2 |
19,0 |
22,8 |
26,6 |
30,4 |
34,2 |
38,0 |
12,0 |
13,3 |
14,5 |
15,6 |
16,9 |
1,3 |
- |
18,2 |
Производственного и хозяйственного инвентаря |
13,6 |
17,0 |
20,4 |
26,1 |
31,8 |
37,5 |
43,2 |
25,9 |
29,5 |
34,3 |
38,4 |
42,4 |
4,0 |
26,0 |
20,4 |
Других видов основных средств |
0,4 |
0,5 |
0,6 |
0,7 |
0,8 |
0,9 |
1,0 |
1,1 |
1,2 |
1,3 |
1,4 |
1,5 |
0,1 |
- |
1,6 |
Таблица 6
Наличие нематериальных активов на 1-е число каждого месяца (тыс. Руб.)
Виды нематериальных активов |
Группа, лет |
Месяцы 2011 г. (на начало) |
||||||||||||||
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
Декабрь |
01.01.2012 |
|||
поступило |
выбыло |
|||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
Исключительное право на торговую марку |
3 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
- |
- |
28,4 |
Исключительное право на «Технологию плавки драгоценных металлов» |
4 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
10,0 |
- |
10,0 |
- |
Разработанный товарный знак |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
7,8 |
- |
7,8 |
Итого |
- |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
28,4 |
38,4 |
7,8 |
10,0 |
36,2 |
Таблица 7