Ведомость учета затрат по элементам

Таблица 14

Элементы затрат	Итого без внутрихозяйственного оборота	20	23	26	44
Материальные затраты	828400	816000	12400	-	*
Амортизация основных средств	78500	-	-	78500	-
Затраты на оплату труда	265500	98000	57800	81400	28300
Отчисления на социальные нужды	94519	34888	20577	28979	10075
Прочие затраты, в т. Ч.	133656	37555	32144	53242	10715
Амортизация по нематериальным активам	1197	-	-	1197	-
Резерв предстоящих расходов	130874	35970	32144	52045	10715
Услуги сторонних организаций	1585	1585	-	-	-
И т. Д.
Итого по элементам затрат	1400575	986443	122921	242121	49090

Ведомость калькулирования себестоимости выпуска и реализации готовой продукции

Таблица 15

№п/п	Статьи калькуляции	Всего	Затраты за месяц
			По заказам (счет 20)	По упаковке (счет 23)
1	Материалы	8284008	816000	12400
2	Топливо и энергия на технологические нужды	1585	1585	-
3	Основная заработная плата производственных рабочих	155800	98000	57800
	Дополнительная заработная плата (резерв на отпуска)	68114	35970	32144
5	Отчисления на социальные нужды производственных рабочих	55465	34888	20577
6	Общехозяйственные расходы (косвенные)	242121	242121	-
7	Незавершенное производство на начало месяца	-	15747	-
8	Незавершенное производство на конец месяца	-	18330	-
9	Итого производственная себестоимость (п.1+п.2+п.3+п.4+п.5+п.6-+п.7-п..8)	-	1225981	122921
10	Коммерческие расходы (расходы по сбыту на счете 44 +расходы по упаковке в п.9, т.е. производственная себестоимость упаковки)	-	172011	-
11	Себестоимость продажи продукции (п.9+п.10)	-	1397922	-