85. Сущность, необходимость и принципы кредита. Формирование ссудного процента

В шир. смысле - кредит - это сделка, договор между юр. или физ. лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет др. судополучателю, (заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде %. При кредите появляется договор займа, или ссуды.

Сущность кредита

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).

Сущность кредита выступает в его трех функциях:

1) распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);

2) создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

3) осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

Необходимость кредита

Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование ден. резервов и возникновение временных доп. потребностей в них; различная длительность оборота средств в отдельных ячейках хозяйства, тесное переплетение наличного и безналичного оборота средств; обособление капитала в рамках экономических субъектов. Объективность существования, образования и использования ссудного фонда и конкретной формы его движения — кредита вызывается необходимостью: преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их для нужд воспроизводства; обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств (от одного дня до нескольких лет); организации функционирования средств обращения и платежей, основанных на кредитном характере эмитирования денежных знаков и безналичных средств; коммерческой организации управления предприятиями.

К принципам кредитования относятся: 1) возвратность (необходимость своевременного возврата полученных от кредитора фин. ресурсов. Ср-ва возвращаются не только кредитору, но и к своей юр. точке (возвратность в квадрате)); 2) срочность (необходимость возврата кредита в точно определенный срок, зафиксированный в договоре. Нарушение этого условия - основание для кредитора для применения к заемщику эк. санкций. Исключение из этого правила - анкольные ссуды (срок погашения их в договоре не опред.)); 3) платность (в качестве цены кредита выступает ставка ссудного %); 4) обеспеченность (отражает обеспечение защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обяз-в); 5) целевой характер (распределяется на больш-во видов кредит. операций и выражает необходимость целев. исп-я ср-в, получ. от кредитора).

Формирование ссудного процента

При сложившемся уровне дохода на инвестиции норма % на денежном рынке формируется соотношением спроса и предложения денежных средств.

На макроуровне рыночная норма % испытывает непосредственное-влияние инфляционных процессов. Фишер, определял номинальную ставку % как функцию реальной нормы % и ожидаемого темпа инфляции:

i = г + е, где i - номинальная, или рыночная, ставка процента; г - реальная; е - темп инфляции.

Ссудный %-это эк-кая категория предст-ет собой своеобразную плату, ссуженой во временное пользование стоимости. Величина % уст-ся в виде годовых норм и ставок.

Уровень ссудного % в условиях свободных рын. отношений складывается не только на основе соотношения между совокупным спросом и предложением ден. средств, но и является результатом сложного взаимодействия ряда факторов не только финансовой сферы, но и производственной (цикличность производства, достигнутый в стране уровень накопления ден. капитала и сбережений, общий уровень развития ден. рынков и рынков ц.б., международная миграция капиталов, состояние национальных валют, инфляционные процессы и т.д.)

Функции:1.Перераспределение части прибыли юрид. и доходов физ. лиц.2.Регулирование пр-ва и обращения путем диф-ции % ставок.3.Антиинфляционная-защита для накоплений клиентов банка.

Нормой процента называют отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100.