5. Формы кредита.

Формы кредита – разновидности кредитования, связанные со структурой кредита и сущностью кредитных отношений.

По характеру движения ссуженной стоимости кредит может иметь следующие формы:

1. Товарная форма кредита;

2. Денежная форма кредита;

3. Смешанная (товарно-денежная) форма.

Наиболее распространенной формой товарного кредита является – коммерческий кредит.

Коммерческое кредитование - характеризует кредитную сделку между двумя организациями - продавцом (кредитором) и покупателем (заёмщиком). Он используется тогда, когда товаропроизводитель хочет реализовать товар, а у покупателя нет денег для его приобретения. Иначе говоря, поставщик предоставляет отсрочку платежа покупателю за отгруженные в его адрес товары или предоставленные услуги. В этом случае товар может быть добровольно передан в кредит.

По характеру отношений кредитора и заёмщика (в зависимости от организации кредитных отношений) различают следующие формы кредита:

1. Межхозяйственный кредит - относительно новая форма кредита, где субъектами кредитных отношений выступают организации, фирмы, предприятия, дающие средства взаймы друг другу. Он имеет сходство с коммерческим кредитом, однако, в отличие от последнего, чаще носит не товарный, а чисто финансовый характер. Практикуется, как правило, в рамках производственных, финансовых объединений, корпоративных организационных структур.

2. Банковский кредит – отражает кредитные отношения, в которых одной из сторон (в роли кредитора или заёмщика) выступает банк. Кредитные отношения устанавливаются непосредственно между банком и организацией - заёмщиком, минуя посредников. Это наиболее распространённая форма кредита. По объёму банковский заём значительно больше, чем займы, выдаваемые при других формах кредитования.

Разновидностью банковского кредита является межбанковский кредит: предоставляется банками друг другу, когда у одних возникают свободные ресурсы, а у других их недостаёт.

3. Государственный кредит - отражает совокупность кредитных отношений в которых, чаще всего государство является заёмщиком, а кредиторами – юридические и физические лица. Государство размещает свои облигации (или другие ценные бумаги, например - казначейские обязательства, векселя) среди субъектов хозяйственной деятельности и частных лиц. Назначение госкредита – мобилизация государством средств для финансирования государственных расходов (особенно если госбюджет – дефицитен), а так же для регулирования экономики.

4. Международный кредит - функционирует во внешнеэкономическом обороте государства. Может быть следующих видов:

   • коммерческий (фирменный): предоставляется обычно фирмами коммерческим структурам других стран в товарной форме (немецкая практика на украинском рынке);

   • банковский: предоставляется в денежной форме;

   • форфейтинг - представление прав в обмен на наличный платёж. Для банков - это покупка долговых обязательств за экспорт товаров и услуг, которые подлежат оплате в будущем, без права на регресс.

   • межгосударственный кредит: предоставляется от имени государства.

В зависимости от целевого направления кредит бывает следующих форм:

1. Производственный кредит. Подавляющая часть кредитов используется в сфере производства и реализации валового общественного продукта и является важным источником формирования оборотных средств и основных фондов.

2. Потребительский (гражданский) кредит. Выступает в виде заёмных средств, предоставленных банками, организациями или государством населению. Основные виды потребительского кредита - продажа товаров с рассрочкой платежа. Например, ссуды на кооперативное жилищное, индивидуальное строительство; на развитие фермерства; на операции ломбардов. Эта форма кредита очень развита и популярна во всех экономически развитых странах.

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________