2. Банковские риски

Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Финансовые потрясения сменяли друг друга на протяжении всего XX века. Особенно взрывоопасной была вторая его половина, когда период экономического подъема сочетался с чередой финансово-банковских кризисов в ряде стран, включая Россию. Последние финансовые потрясения в Азии, Латинской Америке, Восточной Европе, как известно, болезненно сказались на экономическом развитии ряда географических регионов. Денежно-кредитные и финансовые кризисы в один день делали бедными целые народы. Банки здесь не стояли в стороне, их спекулятивные операции «подогревали» финансовый рынок.

Кредитные операции являются самой доходной статьей банковского бизнеса. Но в то же время с качеством и со структурой кредитного портфеля связаны главные банковские риски, которым подвергается банковская структура в процессе операционной деятельности. Среди них центральное место принадлежит кредитному риску. Прибыльность банка прямо зависит от данного вида риска, ведь на стоимость кредитной части банковского портфеля в значительной мере влияют невозврат или неполная выплата предоставленных кредитов, что отражается на капитале кредитной структуры.

Кредитный риск не относится к «чистым» внутренним рискам кредитора, ведь напрямую зависит от рисков, которые контрагенты берут на себя. Полностью избавится от этого риска невозможно. Более того, проценты по предоставленным кредитам, по своей сути – это плата за банковский риск, который принимается банком при выдаче кредита. Чем выше степень кредитного банковского риска, тем больше размер процентной ставки по данному виду кредита.

Банковские риски злоупотребления - это риски, которые связаны с тем, что владельцы банка, его управляющие, служащие или клиенты, нарушая закон, приносят убытки, а также совершают мошеннические операции, кражи, растраты и иные противозаконные действия. Большие суммы денег, которые хранятся в банковских сейфах и кассах являются приманкой для преступников.

Банковские риски потери ликвидности – это риски, которые связаны с отсутствием у банка возможности выполнить свои обязательства по платежам в обусловленные сроки, быстро превращать свои активы в деньги для проведения платежей по вкладам, предоставления клиентам кредитов. Банку приходится срочно привлекать нужную денежную сумму из разных источников по высоким ставкам, иначе он может потерять самых надежных заемщиков и вкладчиков.

Банковские валютные риски представляют собой риск курсовых потерь, который связан с осуществлением операций в иностранной валюте на национальном и мировых валютных рынках. Вероятность потерь возникает в результате непредсказуемости валютных курсов.

Банковские процентные риски - это риски, которые связаны с сокращением или потерей банковской прибыли в связи с уменьшением процентной маржи. Другими словами данные риски связаны с превышением средней стоимости средств банка, которые привлечены над средней стоимостью размещаемых активов.

Рыночные банковские риски непосредственно связаны с потерями в связи с колебаниями норм ссудного процента, изменениями рентабельности и финансового благополучия банков-эмитентов ценных бумаг, а также обесцениванием денег в связи с инфляцией.

Страховые банковские риски – это риски, которые связаны с международной деятельностью банков и полностью зависят от экономической и политической стабильности стран контрагентов, экспортеров и импортеров, которые работают с данным банком.

Кроме этого выделяют политические банковские риски, в которые входит четыре группы факторов:

• риск экспроприации и национализации без адекватной компенсации;

• риск трансфера, который связан с возможными ограничениями, установленными на конвертирование местной валюты в СКВ и осуществлением перевода ее за границу;

• риск разрыва соглашения, в связи с действиями властей страны, в которой расположен банк-контрагент;

• риск гражданских беспорядков и войны.

Обеспечение стабильности банковской системы является важной задачей правительств и центральных банков, поскольку банки играют важную роль в современной экономике. Следовательно, они должны быть финансово устойчивы, чтобы обеспечить эффективное развитие национальной и мировой экономики.

Понимая возникшую необходимость повышения надежности и стабильности работы банков, а также обеспечения сравнимости результатов их деятельности, представители II центральных банков развитых стран в 1988 г. подписали совместное соглашение («International Covergence of Capital Measures and Capital Standards»), определяющее величину собственного капитала, которым должны располагать банки при выдаче кредитов различной степени риска, известное под названием Базельского соглашения.

В настоящее время существует множество методов объективной оценки риска, подобных RAROC, VаR-технологии и др., распространение которых сделало управление банковским портфелем более точной наукой. В их основе лежит компьютерная обработка данных о финансовом положении клиента (в том числе банка), позволяющая точно определить его кредитоспособность и платежеспособность. Действительно, по мере расширения компьютеризации и увеличения числа банкиров, работающих дистанционно по отношению к своим штаб-квартирам, бизнес онлайнового риск - менеджмента будет продолжать развиваться и расширяться.

Преимущество подобных методов заключается в том, что они основывают принятие решений на принципах жесткой логики, а не на интуиции банковского работника, и таким образом делают банковский бизнес более предсказуемым и стабильным.

Однако один из парадоксов современного развития мировой банковской системы заключается в том, что, несмотря на все меры регулирования и контроля (осуществляемые как на национальном уровне, так и в глобальном масштабе), банковская система никогда еще не была столь нестабильна, как в последние годы. Существующие методы регулирования банковской деятельности нередко считаются неадекватными, слишком грубыми, что требует дополнительных усилий по разработке новых приемов и методов оценки банковских рисков. А банковские кризисы и банкротства в Норвегии, Швеции, США (кризис ссудо-сберегательных ассоциаций), финансово-банковский кризис в Азии (Японии, Южной Корее и других странах), Латинской Америке (Венесуэле, Бразилии) и России - тому подтверждения.

Причинами этого явления, по нашему мнению, являются как внутренние - повышенная рискованность банковского бизнеса по сравнению с другими отраслями экономики, так и внешние. Среда (Средой, в которой функционируют банки, мы называем их экономическое, политическое окружение, законодательные основы их деятельности, социально-экономический, психологический климат, географическую среду, информационную среду и т.д.), в которой функционируют банки развивается, изменяется очень быстро. Прежде всего, имеется в виду развитие финансовых инноваций и рост объемов новых финансовых продуктов и услуг, что приводит к возрастанию рисков практически на всех финансовых рынках (денежных и рынках капиталов).