Глава 8

фКОС заявление по принципам от 12.12.1988 г., Венская конвенция ООН от 20.12.1988 г., регламентирующая борьбу с «отмыванием» де­нег от наркобизнеса; Страсбургская конвенция Европейского Совета 1990 г. по этому же вопросу; Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, приня­тая также в Страсбурге в 1990 г. государствами — членами Совета Ев­ропы, и др. Российский федеральный закон «О противодействии лега­лизации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем» нахо­дится в стадии принятия.

Предмет преступления — денежные средства и иное имущество, приобретенные заведомо незаконным путем.

Денежные средства здесь включают в себя наличные и безналич­ные деньги в любой национальной валюте в том числе, в рублях. К иному имуществу относятся ценные бумаги, движимые и недвижи­мые вещи (строения, автотранспорт, сырье, материалы, товар, земель­ные участки и т.д.). И денежные средства, и иное имущество высту­пают предметом легализации при условии, что приобретены заведо­мо незаконным путем. Поскольку диспозиция статьи специально не подчеркивает преступный характер получения имущества, постольку последнее может появиться у виновного не только в результате пре­ступления, но и в результате,совершения правонарушений, налоговых например.

Понятие приобретения имущества также толкуется широко. Ви­новный может совершить преступление или правонарушение лично, например совершить сделки с оружием, наркотиками, совершить убийство, хищение, вымогательство, коммерческий подкуп, незакон­но получить кредит, получить взятку и т.д. В то же время имущество может быть куплено виновным, принято в качестве подарка, оплаты долга и т.д., при условии, что ему известно о незаконном происхожде­нии этого имущества.

Объективная сторона преступления состоит в легализации (от­мывании) имущества, приобретенного незаконным путем. Легализа­ция означает придание происхождению имущества официального ха­рактера, маскировку его незаконного приобретения. Преступление

2».:..

может быть совершено в двух формах: 1) совершение финансовых операций и других сделок с указанным имуществом; 2) использова­ние указанного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

К финансовым относятся операции по движению капитала: зачис­ление денежных средств на счет предприятия, рассредоточение их на вкладах в различных банках, перевод в другую валюту, приобретение на незаконно полученные деньги ценных бумаг, перевод денежных средств за границу физическим или юридическим лицам или на вкла­ды в банках с последующим их возвращением оттуда и т.д.

Сделки, посредством которых совершается легализация, понима­ются так же, как в гражданском праве; к ним относятся, например, купля-продажа, залог, аренда, мена, дарение. Как правило, для отмы-вания незаконно приобретенных-денежных средств или другого иму­щества используют не одну, а несколько последовательных и часто разных сделок и операций, в результате которых теряются следы про­исхождения полученных средств, например покупка акций, недвижи­мости и т.п., затем продажа их, при совершении того и другого с зако­нодательно установленной регистрацией (в определенной форме).

Денежные средства или иное незаконно приобретенное имущест­во могут вкладываться в законный бизнес: в предпринимательскую, банковскую, иную деятельность. На это имущество под прикрытием законных или фиктивных сделок может арендоваться другое имуще­ство, помещения, строения; может приобретаться товар или сырье для производства; денежные средства или имущество могут быть вне­сены в уставной капитал какого-либо предприятия; и т.д.

Преступление имеет формальный состав.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. В со­знание виновного обязательно должно входить, что имущество при­обретено им незаконно. Целью действий виновного выступает стрем­ление легализовать (отмыть) незаконно полученное имущество.

Субъектом является вменяемое лицо, достигшее 16 лет. Преступ­ление может совершить владелец денежный средств или имущества, полученных незаконным путем; лицо, действующее от его имени, по