Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Особенная часть, Рарог.doc
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.04.2025
Размер:
5.11 Mб
Скачать

Глава 8

В случае уклонения виновного в производстве, приобретении^ хра-нении, перевозке или сбыте немаркированных товаров и продукции от уплаты в крупном размере налогов или страховых взносов в госу­дарственные внебюджетные фонды содеянное требует дополнитель­ной квалификации по ст. 198,199 УК. ,,г;

Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК). Нормативный материал к статье составляют: ПС РФ; Закон РФ от 02.12.1990 г. вуед. от 03.02.1996 г. с изменениями «О банках и банковской деятельности», Закон РФ от 02.12.1990 г. в редакции от 26.04.1995 г. с изменениями «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; Методи­ческие указания о создании и деятельности коммерческих банков на территории РСФСР, утвержденные Центробанком РСФСР 13.02.1991 г., с учетом положений Письма Центробанка РФ от 17.02.1995 г. 145;

Письмо Центробанка РСФСР от 01.10.1991 г. № 4 «О порядке регист­рации и лицензирования коммерческих банков» с учетом названного выше письма Центробанка РФ; нормативные акты по вопросам, госу­дарственной регистрации и лицензирования предпринимательской де­ятельности, указанные в анализе ст. 169 УК.

Незаконная банковская деятельность — специальный состав, по отношению к общему составу незаконного предпринимательства. Строение составов и их основные понятия во многом схожи. Специ­фика ст. 172 УК определяется сферой совершения преступления — банковской деятельностью, которая, если носит законный характер, осуществляется в рамках банковской системы РФ. Последняя вклю­чает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Банковская деятельность по статье подразумевает осуществление банковских операций. К ним относятся: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; 2) размещение этих средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация де­нежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кас-

245'

РОССИЙСКОЕ УГОЛОВНОЕ ПРАВО

совое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-прода­жа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) при­влечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Разовое выполнение банковской операции (например, покупка-продажа иностранной валюты) под по­нятие «деятельность» и, соответственно, под ст. 172 УК не подпадает. Объективная сторона преступления выражается в трех формах. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации означает нарушение установленного законом разре­шительного порядка занятия этим бизнесом, который заключается в следующем. Кредитные организации подлежат государственной реги­страции в Банке России, для чего подаются: заявление, учредитель­ный договор, если его подписание предусмотрено федеральным зако­ном, устав, перечень осуществляемых банковских операций и сделок, сведения о размере уставного капитала, системе органов управления и внутреннего контроля, о порядке их образования и полномочиях, протокол собрания учредителей, свидетельство об уплате государст­венной пошлины, копии свидетельств о государственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудиторские заключения о досто­верности их финансовой отчетности, декларации о доходах учредите­лей — физических лиц, анкеты кандидатов на должности руководите­лей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной орга­низации и др. Принятие решения о государственной регистрации или об отказе в этом производится в срок, не превышающий 6 месяцев с даты представления всех документов. О принятии решения Банк Рос­сии в 3-дневный срок уведомляет учредителей с требованием произ­вести в месячный срок оплату 100% ее объявленного уставного капи­тала и выдает свидетельство о государственной регистрации кредит­ной организации. При неоплате или неполной оплате уставного капи­тала в установленный срок решение о государственной регистрации может быть аннулировано.

Преступным, при наличии условий привлечения к ответственнос-

246-