Банковские рейтинги

Рейтинг – это определенная система оценки по каким-либо критериям.

Различают 2 группы банковских рейтингов:

1 группа: Формальные рейтинги. В их основе лежат данные бухгалтерских балансов.

2 группа: Неформальные рейтинги. Они основываются не только на балансовых показателях, но и на определенных качественных характеристиках, таких как рыночная конъюнктура, уровень менеджмента, степень доступности ресурсов и т.д.

Наиболее известная зарубежная неформальная система рейтинговых оценок - CAMELS .

5. Банковская ликвидность: методы поддержания и управление рисками ликвидности.

Н2 – норматив мгновенной ликвидности (возможность управления ликвидностью в течении 1 операционного дня – 15 %)

Н3 – Норматив текущей ликвидности (возможность управления ликвидностью в теч 30 календ.дней – 50%)

Н4 – норматив долгосрочной ликвидности (в теч. года - 120 %)

Данные нормативы банки обязаны рассчитывать и соблюдать на ежедневной основе.

Методы управления:

1. Управление активами (используется мелкими банками)

2. Регулирование объема и структуры пассивов (когда банк ориентируется на устойчивость депозитной базы, диверсификации инструментов привлечения, расширение источников пополнения ресурсной базы).

В последнее время наиболее активно используется метод на основе денежных потоков, в основе которого лежит ГЭП-анализ (это анализ риска потерь ликвидности в связи с разрывом сроков погашения требований и обязательств).

В случае проблем с ликвидностью банки могут прибегнуть к помощи ЦБ (рефинансирование).

6. Финансовое планирование деятельности коммерческого банка. Бизнес-планирование.

Финансовое планирование нацелено на согласование всех планов развития с ресурсным потенциалом банка и формирование сбалансированной системы показателей результативности.

Его плановый горизонт и широта охвата зависят от того, каков характер обосновываемого плана действий и для какого элемента финансовой структуры он разрабатывается (для банка в целом или для отдельных его подразделений).

Основными объектами финансового планирования являются: активы, пассивы, портфель банковских услуг, и связанные с ними доходы и расходы.

Бизнес-планирование определяет конкретные пути решения стратегических задач и внедрение перспективных банковских услуг, а также структурные ограничения деятельности банка, которые позволят ему достичь оптимальных финансовых результатов.

Бизнес-план составляется на 2 года и представляется в ЦБ:

• При создании банка

• При обращении за лицензией для расширения деятельности

Бизнес-план содержит программу действий, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности. В нем отражаются цели, задачи, рыночная политика банка, расчетный баланс, план доходов/расходов/прибыли, и т.д.)

7. Доходы и расходы банка. Управление банковской прибылью.

Доходы и расходы банка – самостоятельное изучение.

Управление банковской прибылью.

Прибыль является внутренним источником развития банка. Цель управления прибылью состоит в её максимизации при допустимом уровне риска и обеспечении ликвидности баланса. Различают валовую и чистую прибыль. Чистая прибыль делится на распределяемую (выплачиваемую в виде дивидендов) и капитализируемую (направляемую на увеличение капитала и резервов). Из прибыли формируются фонды. Основная часть прибыли направляется на развитие банка (техническое перевооружение) и поощрение сотрудников.