Глава 2. Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования включают в себя:
- заработную плату и отчисления на социальные нужды ремонтного и дежурного персонала;
- амортизацию машин, оборудования и транспортных средств;
- затраты на смазочные, обтирочные и прочие вспомогательные материалы;
- затраты на запасные части;
- энергетические затраты, связанные с ремонтом оборудования.
Расчет сметы осуществляется на основании нормативных документов, практических данных и последующих расчетов данной работы.
2.1. Расчет годового фонда заработной платы персонала
Фонд заработной платы включает в себя фонды основной и дополнительной заработной платы.
Фонд основной заработной платы содержит все выплаты за фактически отработанное время:
оплата по тарифным ставкам и окладам;
премии;
доплаты за работу в вечернее и ночное время;
доплата за работу в праздничные дни;
доплата за руководство бригадой;
доплата за совмещение профессий и расширение зон обслуживания
Фонд дополнительной заработной платы включает предусмотренные выплаты за неотработанное время.
К ним относятся:
оплата очередных и учебных отпусков;
оплата дней выполнения государственных обязанностей;
оплата донорских дней.
В промышленности фонд дополнительной заработной платы составляет 20-25 процентов от фонда основной заработной платы.
В курсовой работе расчет годового фонда заработной платы осуществляется на основании лимита численности, представленного в задании, тарифных ставок, действующих в отрасли и эффективного фонда рабочего времени.
Таблица 1.
Баланс рабочего времени одного рабочего
Затраты времени |
Дежурный персонал |
Ремонтная бригада |
1.Календарный фонд |
365 |
365 |
2.Выходные и праздничные дни |
116 |
116 |
3.Номинальный фонд |
249 |
249 |
4.Невыходы на работу |
49 |
49 |
4.1.Отпуск |
28 |
28 |
4.2.Болезни |
13 |
13 |
4.3.Выполнение государственных обязанностей |
3 |
3 |
4.4.Донорские дни |
5 |
5 |
5.Эффективный фонд, дни |
200 |
2000 |
6.Продолжительность смены, час |
12 |
8 |
7.Эффективный фонд, час |
2400 |
1600 |
При расчете годового фонда заработной платы принимаются следующие нормативы:
доплата за работу в вечер 20 процентов от тарифа;
доплата за работу в ночь 40 процентов от тарифа;
доплата за руководство бригадой 15 процентов от тарифа;
премия, в зависимости от действующего на предприятии положения о премировании.
Средняя заработная плата в месяц, руб. |
16 |
1043710,99 |
20074022,1075 |
21117733,0975 |
_____ |
_______ |
41876,1 |
42481,2 |
84357,3 |
______ |
_______ |
21202090,3975 |
||
Итого годовой фонд, руб. |
15 |
37573595,66 |
1445329591,74 |
1449086951,4 |
_____ |
_____ |
1507539,6 |
1529323,2 |
3036862,8 |
______ |
_____ |
1452123814,2 |
||
Фонд дополнительной заработной платы, руб. |
14 |
7514719,132 |
289065918,348 |
296580637,48 |
______ |
_____ |
301507,92 |
305864,64 |
607372,56 |
_______ |
______ |
297188010,04 |
||
Фонд основной заработной платы, руб. |
Итого |
13 |
30058876,528 |
1156263673,392 |
145685549,92 |
______ |
____ |
1206031,68 |
1223458,56 |
2439490,24 |
_______ |
______ |
148125040,16 |
|
Премия |
руб. |
12 |
1450108,528 |
192706934,976 |
194157043,504 |
______ |
_____ |
1005026,4 |
1019548,8 |
2024575,2 |
_____ |
_____ |
196181618,704 |
|
% |
11 |
20 |
20 |
___ |
_____ |
__ |
20 |
20 |
___ |
_____ |
__ |
__ |
||
Оплата бригадирских |
10 |
___ |
962772480 |
962772480 |
___ |
______ |
_____ |
380,16 |
380,16 |
___ |
_______ |
962772860,16 |
||
Оплата праздничных |
9 |
19668,528 |
22063,536 |
41732,064 |
______ |
_______ |
5654,88 |
3801,6 |
9456,48 |
___ |
___ |
51168,544 |
||
Оплата вечерних и ночных |
8 |
83442,24 |
93602,88 |
177045,12 |
_______ |
_____ |
23990,4 |
24528 |
48518,4 |
___ |
___ |
225563,52 |
||
Тарифный фонд |
7 |
596016 |
668592 |
1264608 |
___ |
___ |
171360 |
175200 |
346560 |
____ |
|
1611168 |
||
Эффективный фонд времени |
Всех рабочих |
6 |
14400 |
14400 |
___ |
___ |
___ |
4800 |
3200 |
___ |
___ |
___ |
___ |
|
Одного рабочего |
5 |
2400 |
2400 |
___ |
__ |
___ |
1600 |
1600 |
___ |
___ |
___ |
___ |
||
Тарифная ставка |
4 |
41,39 |
46,43 |
__ |
__ |
___ |
35,70 |
54,75 |
___ |
___ |
___ |
___ |
||
Количество |
3 |
6 |
6 |
12 |
_ |
12 |
3 |
2 |
5 |
_ |
_ |
17 |
||
Разряд |
2 |
4 |
5 |
_ |
_ |
_ |
3 |
7 |
_ |
_ |
_ |
__ |
||
Профессия |
1 |
1Электро -монтер |
2Электро монтер |
3. Электро -монтер . |
4.Электросв. |
Итого дежурный персонал |
1Электромонтер |
2.Эктромонтер |
3.Электро -монтер |
4.Электромонтер |
Итого ремонтная бригада |
Всего |
||
Пояснения к таблице 2.
гр. 6 = гр. 5*гр. 3
гр. 7 = гр. 4*гр. 6
гр. 8 = 40% от гр. 7 *0,35= гр. 7*0,4*0,35
гр. 9 = 3.3% от гр. 7= гр. 7*0,033
гр. 10 = 10% от гр. 7 = гр. 7*0,1
гр. 12 =(гр. 7+гр. 8+гр. 9+гр. 10)*гр. 11/100%
гр. 13 = гр. 7+гр. 8+гр. 9+гр.10+гр.12
гр.14 = гр. 13+25% = гр. 13*0,25
гр. 15 = гр. 13+гр. 14
гр. 16 = гр. 15/12*гр. 3
При расчете годового фонда заработной платы принимаются следующие нормативы:
- доплата за работу в ночь 40% от тарифа;
- премия, в зависимости от действующего на предприятии положения о премировании.