4 Темы курсовых работ для студентов заочной формы обучения

1. Особенности налогообложения субъектов малого предпринимательства.

2. Проблемы исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц.

3. Налогообложение прибыли коммерческих организаций: действующий механизм и проблемы совершенствования.

4. Налоговый контроль.

5. Специальные налоговые режимы.

6. Проблемы исчисления и уплаты налогов на примере конкретной организации.

7. Проблемы исчисления и уплаты налога на имущество организаций.

8. Налог на прибыль организаций: проблемы исчисления и пути их решения.

9. Порядок исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость.

10. Налогообложение операций по договорам аренды (лизинга).

11. Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц: правила их предоставления.

12. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход.

13. Налогообложение деятельности индивидуальных предпринимателей.

14. Механизм налогообложения недвижимости и его совершенствования.

15. Оптимизация налогообложения коммерческих организаций.

16. Анализ и управление налоговой нагрузкой на предприятии.

17. Формирование налоговой базы по налогу на прибыль.

18. Особенности налогообложения некоммерческих организаций.

Тема 1 Особенности налогообложения субъектов малого предпринимательства.

Выполняют студенты, чьи фамилии начинаются с букв З, О.

При написании работы необходимо раскрыть следующие вопросы:

1. Понятие и сущность субъектов малого предпринимательства. Правовое регулирование их деятельности.

2. Налоговые режимы, применяемые субъектами малого предпринимательства.

3. Характеристика налогов, уплачиваемых субъектами малого предпринимательства

4. Проблемы налогообложения субъектов малого предпринимательства.

Тема 2 Проблемы исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц.

Выполняют студенты, чьи фамилии начинаются с букв М, Э.

При написании работы необходимо раскрыть следующие вопросы:

1. Понятие и сущность НДФЛ, законодательное регулирование налога.

2. Элементы налога, их характеристика

3. Проблемы исчисления и уплаты НДФЛ.

4. Направления совершенствования взимания налога.

Тема 3 Налогообложение прибыли коммерческих организаций: действующий механизм и проблемы совершенствования.

Выполняют студенты, чьи фамилии начинаются с букв И, Ю.

При написании работы необходимо раскрыть следующие вопросы:

1. Понятие и общая характеристика коммерческих организаций.

2. Виды налогов, уплачиваемых коммерческими организациями.

3. Возможность применения специальных налоговых режимов, их характеристика.

4. Проблемы совершенствования налогообложения коммерческих организаций

Тема 4 Налоговый контроль.

Выполняют студенты, чьи фамилии начинаются с букв С, Я

При написании работы необходимо раскрыть следующие вопросы:

1. Понятие и значение налогового контроля. Законодательное регулирование налогового контроля

2. Основные формы налогового контроля и их характеристика.

3. Проблемы осуществления мероприятий налогового контроля.

4. Совершенствование контрольной работы налоговых органов.

Тема 5 Специальные налоговые режимы.

Выполняют студенты, чьи фамилии начинаются с букв Е, Г.

При написании работы необходимо раскрыть следующие вопросы:

1. Понятие и виды специальных налоговых режимов

2. Сравнительная характеристика основных налоговых режимов.

3. Порядок перехода на специальные налоговые режимы.

4. Особенности исчисления и уплаты налогов при применении специальных налоговых режимов.

Тема 6 Проблемы исчисления и уплаты налогов на примере конкретной организации.

Выполняют студенты, чьи фамилии начинаются с букв Д. Р.

При написании работы необходимо раскрыть следующие вопросы:

1. Виды налогов, уплачиваемых налогоплательщиками.

2. Порядок исчисления налогов на примере конкретной организации.

3. Проблемы исчисления и уплаты налогов и пути их решения.

Тема 7 Проблемы исчисления и уплаты налога на имущество организаций.

Выполняют студенты, чьи фамилии начинаются с букв Ж, Щ

При написании работы необходимо раскрыть следующие вопросы:

1. Характеристика налога на имущество организаций, его роль в налоговой системе России.

2. Основные элементы налога на имущество.

3. Проблемы исчисления и уплаты налога на имущество.

4. Основные направления реформирования налога на имущество.

Тема 8 Налог на прибыль организаций: проблемы исчисления и пути их решения.

Выполняют студенты, чьи фамилии начинаются с букв Ф, Ш.

При написании работы необходимо раскрыть следующие вопросы:

1. Законодательное регулирование налогообложения прибыли организаций.

2. Краткая характеристика элементов налога на прибыль.

3. Проблемы исчисления и уплаты налога на прибыль

3.1 Формирование налогооблагаемой прибыли

3.2 Расходы, учитываемые при исчислении налога на прибыль

3.3 Исчисление и уплата налога на прибыль

3.4 Методы оптимизации налога на прибыль

3.5 Ведение налогового учета.